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涉外结算与核算实训个人总结

时间:2019-05-28 13:37:44 网站:公文素材库

涉外结算与核算实训个人总结

涉外结算与核算实训个人总结

实训项目:《涉外结算与核算实训》实训分工:进口商

实训时间:201*年5月14---201*年5月18日实训方式:L/C方式、T/T方式、D/A方式、D/P方式实习地点:国贸实训中心

实习内容:本次实习约5天时间,主要采用学生各自上机操作和指导老师随堂帮助解答相结合的实习模式,在体验国际贸易的乐趣与风险的同时学到了很多宝贵的东西,是一次新颖有趣还深刻的学习过程。

上机实习中段:此阶段主要是同学们自行动手参与到模拟进口业务中。刚开始要求自己扮演贸易流程里的所有角色进行一笔以L/C为结算方式、CIF为使用贸易术语的业务。入口商的利润来自于对产物的销售,实时掌握市场信息,寻找生意营业产物和对象,同入口商建立营业关系,为入口做好筹办至关重要

SIMTRADE的营业中心的消费市场为入口商实

时供给市场信息,使入口商可以实时查询产物销售价格,不断核算成本、费用和利润,方可获取最佳生意营业条件和价格,同时选择合适的生意营业方式签订合约关系到入口商的利益国际货运危害和保险为我们着实上了一课应该如何降低危害和减少损失入口商要在市场上实时将货物销售出去,方可实现利润最大化

。实习收获:

总结在此次贸易电子模拟实习中我们在趣味的实践中学到了很多保费的知识,同时也归纳了三点:1、在交易业务的填表中要注重核心单据在流程中的重要性,熟悉各单证这间的相玛联系。2、要把握专业知识与实习操作的关系。这是非常重要的一点,这次是首次实践操作与理论相结合的实习。从中锻炼的是我们的综合运用能力。

组员林晨橙

扩展阅读:《网上结算系统》课程总结报告

《网上结算系统》课程总结

一、基本情况:(一)课程简介:

资金是企业生存的血液,管理好资金的运用是企业生存发展的关键。伴随企业的发展壮大,如何有效地控制资金的使用,加速资金周转,使有限的资金得以充分利用,已成为企业急待解决的问题。实践证明,网上结算系统应用能够快速地提高企业资金的使用效率和效益。

为此在学习了计算机文化基础、会计学基础、中级财务会计、会计信息系统、公司理财、管理会计、企业管理等课程的基础,学习网上结算系统,使我了解和掌握网上结算系统的基本理论,以及处理与会计相关的网上结算业务所必备的计算机、网络、通讯等基础知识;在用友ERP--U872上实战练习,让我熟练掌握网上结算会计软件的操作技能,为今后从事网上结算工作奠定坚实的基础。(二)课程主要内容:1、系统介绍:

产生背景:企业因生产经营的需要,需要将企业内部资金进行管理。如何有效地控制资金的使用,加速资金周转,使有限的资金得以充分利用,已成为企业急待解决的问题。

系统研发:用友软件(集团)公司根据手工业务的处理流程,利用不断发展的计算机技术对集团内各分子公司的资金进行统一核算和管理,建立结算中心。

产生结果:提高核算的精度,而且使企业内部结算中心统一调剂、融通运用企业的自有资金和商业银行的信贷资金,通过吸纳下属各单位的闲散资金,减少了资金占用,活化并加速了资金的周转速度,资金的使用效率和效益得到了很大提高。

2、系统功能

(1)网上结算系统

系统提供下属机构远程通过网上结算系统录入、查询、审核、审批付款通知、收款通知和内部结算单等功能,以及查询在结算中心开户单位的资金情况。既方便企业远程付款,同时多级审批功能又保证了付款的安全性。

(2)结算中心系统

结算中心管理系统着重于满足企事业单位进行资金集中结算的需求。本系统以银行提供的单据、企业内部单据、凭证等为依据,记录资金业务以及其他涉及管理方面的业务。

3、操作流程

(1)成员单位在网上结算系统录入单据,并进行复核;(2)结算中心进行审核,并记账、制单等后续处理;

(3)结算中心系统向网上结算系统传递业务单据、利息通知单、催款通知单、内部对账单、账户余额日报、序时账。(三)课程目标:

1、了解应用网上结算系统的目的、意义;

2、理解网上结算系统的主要功能以及与其他系统的关系;3、掌握网上结算系统的应用方案。二、核心内容:

1.内部收款业务

主要用于内部开户单位在结算中心活期账户非借贷及非结算的资金余额增加业务,可以广泛应用于个人存款、个人集资,公积金管理。

(1)内部成员单位收到客户往来款项或收到其他应收款后,将收到的款项存到结算中心账户中,在网上结算中填制内部收款单,并在网上结算中对该收款单进行复核。(2)网上结算中的内部收款单传到总部结算中心,结算中心依据此笔存款,对该收款单进行审核确认,增加账户余额。

(3)结算中心依据该资金账户的定义,对该笔款项定期进行利息的计算等后续的业务处理。

(4)内部成员单位可通过账户余额日报表来查询到账情况。

(5)可通过利息通知单得知账户余额的增长情况,并可通过内部对账单与结算中心进行对账。

2.内部付款业务

主要用于内部开户单位在结算中心活期账户非借贷及非结算的资金余额增加业务,可以广泛应用于个人存款、个人集资,公积金管理。

(1)内部成员单位需要从结算中心账户中取款支付供应商往来款项或其他支出,在网上结算中填制内部付款单,并在网上结算中对该付款单进行复核。

(2)内部付款单传到总部结算中心,结算中心依据内部成员单位的内部付款单,进行付款,对该付款单进行审核确认,抵减账户余额。(3)内部成员单位可通过账户余额日报表来查询账户余额情况,并可通过内部对账单与结算中心进行对账。3.内部结算业务

主要用于内部开户单位之间的结算业务,如内部开户单位间经济往来所形成的应收、应付结算,内部开户单位间资金的划拨等。

(1)内部各成员单位中发生内部资金划拨,或往来款项,收款单位需要与付款单位进行结算。则收款单位可在网上结算中填制内部结算单,由付款单位在网上结算中对该结算单进行复核。

(2)复核后的内部结算单传到总部结算中心,结算中心对其进行审核,确认后即进行内部资金的划拨或转账等操作。

(3)收款单位、付款单位可通过账户余额日报表来查询收款或付款的详细的情况,并可通过内部对账单与结算中心进行对账。4.委托收款业务

主要用于处理内部开户单位委托结算中心向客户收取款项的业务。

(1)内部成员单位委托结算中心向客户收取款项,可在网上结算中填制委托收款单,并在网上结算中对该委托收款单进行复核。

(2)复核后的委托收款单传到总部结算中心,结算中心对其进行审核,待收到款项后增加相应内部账户和银行账户的余额。

(3)内部成员单位可通过账户余额日报表来查询收款的详细情况,并可通过内部对账单与结算中心进行对账。5.委托付款业务

主要用于处理内部开户单位委托结算中心向供应商付款的业务。

(1)内部成员单位委托结算中心向供应商付款,可在网上结算中填制委托付款单,并在网上结算中对该委托付款单进行复核。

(2)复核后的委托付款单传到总部结算中心,结算中心对其进行审核,确认后即向供应商付款,并减少相应内部账户和银行账户的余额。(3)内部成员单位可通过账户余额日报表来查询付款的详细情况,并可通过内部对账单与结算中心进行对账。

6.贷款申请业务

提供贷款申请单,用于企业向结算中心申请贷款的业务,记录贷款的内容及审批过程。(1)内部成员单位可以根据企业经营需要,填写贷款申请单,注明贷款时间、期限、金额等内容,向结算中心申请贷款。贷款申请单必须经过复核;

(2)贷款申请单上传到结算中心系统后,由结算中心进行审核,审核通过,注明批准时间、期限、金额等内容。

7.资金管理业务

提供资金预算、资金使用计划的编制、复核功能,记录资金预算、资金使用计划的内容及审批过程。

(1)内部成员单位依据各单位的全面预算编制资金预算申报表,分别输入资金预算的申报单位、申报日期,以及预计的资金的来源、支出和结余。在结算中心进行预算审批前,资金预算申报表必须经过复核。

(2)上传到总部结算中心后,由结算中心在资金预算审批表中进行预算审批,输入审批金额。

(3)内部成员单位可以依据已审核的资金预算审批表,填制资金使用计划申报表。(4)内部成员单位依据已审批的资金预算表以及近期的收付款业务填制资金使用计划申报表,分别输入资金使用计划中的申报单位、申报日期、相关预算、以及预计的申报金额、支付日期。在结算中心进行资金使用计划审批前,资金使用计划申报表必须经过复核。

(5)复核后的资金使用计划申报表传到总部结算中心,结算中心在资金使用计划审批表中对其进行审批,输入审批金额。

在网上结算系统中,虽然各项业务内容各不相同,但是通过实战练习,不难发现业务的处理流程大致趋同,流程如下:录入复核审核记日记账生成凭证审核记账月底计算利息、生成利息凭证等总账系统结算中心系统网上结算系统结算中心系统三、操作练习过程中遇到的问题及解决办法:

在这网上结算的练习过程中,有些东西我们熟悉,有些我们陌生。熟悉并不代表我们就会流畅的完成,陌生也不代表我们不能解决。正因为如此,一位智者必然会“知之为知之,不知为不知”妥善处理整个过程中遇到的问题。以下即为我所遇到的问题及解决办法:问题一:如何取消总账中的记账?

这个问题应该是我早就会的,但是由于我掌握的并不是太好。在老师的讲解下,我知道了如何在总账系统中返记账的业务流程:业务工作---总账----期末---对账在弹出的界面后按CTRL+H组合键,恢复记账前状态。然后在凭证中单击恢复记账前状态,弹出页面,选择相关内容单击确定。

问题二:资金使用计划申报表审批后发现资金预算申报表有误如何修改?由于录入时的马虎,在资金计划使用表被审批后发现了资金预算申报表的数据填写错误。问题的出现,茫然的不知所措,后来反复查看资金使用计划申报表与资金预算申报表的相关内容,在抱着试一试的想法,将被审批的资金计划使用表,需要取消审批,删除资金使用计划申报表,在取消资金预算审批表后竟然可以成功的修改资金预算申报表。这让我深入了解了资金预算申报表与资金计划使用表的勾稽关系。

问题三:如何在内部结算单中添置“复核人”选项卡?

内部结算单中添置“复核人”选项卡,本能的认为会在“基础设置”中“单据格式设置”进行设置,然而结果并非如此,随后又在很多的地方寻找增加这个选项卡仍不能得到正确的解决,子曰“三人行,必有我师”,我想在这个班级里一定有会做的人,最后在同学的帮助下了解到内部结算单中添置“复核人”选项卡要回到结算中心---日常单据设置单据---发现单据格式设置,在弹出“内部结算单”后添加相关选项卡。课程结束了,通过学习我了解应用网上结算系统的目的、意义;理解网上结算系统的主要功能以及与其他系统的关系。学无止境,以后还将继续学习,增强自己网上结算会计软件的操作技能,为今后从事网上结算工作奠定坚实的基础。

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