金蝶实习报告
一、学习目的
本次课程实习的主要目的是：将之前学习的所有会计理论知识真正的运用到实际操作中，运用金蝶K/3软件，模拟在实际工作中的业务发生，会计处理以及生成表报等。金蝶软件是一个规范，实际运用范围广泛的管理软件。金蝶K/3产品是目前ERP市场是的主流产品之一，即将走上会计岗位的我们必须掌握它，以便将来适应社会对会计的工作岗位的需要。本次实习是以“深圳市和氏电子有限公司”数据为基础，以手工账务处理流程为导向，旨在熟练掌握操作包括建立账套、录入初始数据、处理基本财务、查询账簿、处理往来账款、处理固定资产、处理工资、生成财务基本报表、分析企业经营状况以及处理现金流量表，将原手工账务处理工作转化成电算化工作，从而让会计人员工作性质由核算型会计转为管理型会计。
二、实习内容及过程
在进行电算化实际操作之前，首先应该对金蝶K/3软件有一个大致的了解。金蝶K/3标准财务系统包括总账系统、应收款系统、应付款系统、固定资产系统、工资系统、现金管理系统、报表系统、现金流量表系统和财务分析系统等9个系统。此次实习，我们是以一个月为一个周期，按照整个会计流程完整的操作一遍，这样可以让我们熟悉这个软件的所有模块。其操作流程如下图所示：
建立帐套系统设置基础资料设置系统参数设置初始数据录入结束初始化业务处理（各种单据、报表处理）月末结账继续处理下一期间业务
其次，本次实习使用的是“深圳市和氏电子有限公司”数据，所以，应该简单了解书
上给出的公司介绍。对公司性质以及本次会计处理的要求有一个大致的了解，深圳市和氏电子有限公司是一家专业生产、销售电脑整机业务的公司，其性质为工业企业。此次要完成的是201*年1月会计处理。
了解了基本资料之后，就要正式进入实习操作。
我将整个实习过程划分为大的三个部分。第一部分为系统初始化；第二部分为业务处理；第三部分为后期处理，包括报表生成，打印账套、报表分析等。
Part1系统初始化部分
1.建立帐套。进入主机上账套管理，选择菜单“数据库”→：“新建账套”操作界面设置公司名字“深圳市和氏电子有限公司”，设置会计期间为：“201*年1月”，设置好账套的属性之后启用账套，然后选择菜单“数据库”→“备份账套”命令，采用默认保存途径进行账套的备份工作。
2.账套初始化。以“Administrator”身份登录账套，在“系统设置”模块进行“初始化准备”→“基础资料准备”→“系统参数设置”→“初始数据录入”→“结束初始化”。因为是新建的账套，所以会计科目基础数据为空，需要引入会计科目。
3.基础资料设置。进入“系统设置”→“基础资料”→“公共资料”中设置会计科目、核算项目、存货科目、币别、计量单位、客户和供应商等信息。
4.系统参数设置。账套涉及总账、应收账款、应付账款、固定资产、工资和现金管理六大模块。各个模块分别在“系统设置”的各自模块中进行相应的参数设置。
5.用户管理。以“Administrator”身份登录账套，在“用户管理”→“新建用户组”窗口中增加“出纳组”、“财务组”并设置每组的相关人员姓名以及权限。
Part2业务处理部分
1.总账记账凭证的录入。根据书上提供的原始凭证，确定业务发生应做的会计分录。进入账套“财务会计”→“总账”→“凭证处理”→“凭证录入”做相应的会计分录。完成凭证后，换另外一个人进入账套进行审核。
2.应收款管理。进入“财务会计”→“应收款管理”模式下，首先录入收款单，再审核了收款单之后生成记账凭证，然后再审核该记账凭证。
3.应付款管理。进入“财务会计”→“应付款管理”→“发票处理”→“采购增值税发票-新增”界面，录入采购发票、其他应付单→审核采购发票→采购发票生成凭证→审核记账凭证。
4.固定资产管理。新增卡片→审核卡片→卡片生成凭证→卡片凭证审核。5.现金管理。这一部分是有出纳进行管理记录的，会计人员是没有权限访问的。这部分包括：现金业务、银行业务、票据管理以及相关报表等内容。
6.到28号所有业务都完成之后，会计人员登录账套过账所有凭证。
7.工资管理。需要设置工资类别下的部门、职员、工资项目和公式定义基础设置资料。然后选择“人力资源”→“工资管理”→“工资业务”→“工资录入”将管理人员工资已经计件人员工资录入，然后对工资进行费用分配，最后做出工资报表，并打印工资单。
8.在月末应该对固定资产计提折旧，并生成记账凭证，然后审核该凭证。
9.期末应结转本月领用原材料、期末调汇，选择“财务会计”→“总账”→“结账”→“自动转账”命令，就可以自动将制造费用转成生产费用，然后将生产成本结转库存商品，最后将库存商品结转主营业务成本。
Part3后期处理
到此，这个月发生的所有的业务都已经处理完毕。最后可以自动生成会计报表，省去手工会计制作报表的程序，减轻了会计人员的工作压力。在月末，应该将所有的凭证、总分类账等打印出来，并作为会计资料保存，最后分析报表。
三、实习总结及体会
将近两个月的学习，从刚开始接触金蝶K/3软件的陌生到现在可以熟练操作金蝶软件的财务系统各个模块，让我对于这个软件有了基本的掌握。本学期同时也在进行会计手工实习，结合手工会计和电算化会计，更好的体验实际工作中会计处理的整个过程。将之前学习的理论知识与实际操作相结合，使自己对会计工作有更全面的了解，为以后工作打下良好的理论与实际基础。
在学习金蝶K/3这个软件前，所有的会计知识都是片面的，在我的思想中都是一块一块不能连接起来的，一味的做题，对整个会计过程没有一个系统的感觉。终于实习课操作过程中，我在脑海中对整个会计工作有了一个立体的认识，将所有的理论知识都连贯的串联起来。
经过这次实习，我发现，与手工会计相比较，虽然会计电算化可以帮助会计人员省去很多工作量，减轻会计人员的工作压力，但是与此同时，在电脑上操作，一个细微的差错可能会导致整个系统连贯性的错误，而且，这样的错误不容易被发现，要检查发现错误可能会花费很长的时间，所以在操作过程中也是需要会计人员相当谨慎的。比如，我们在操作中，有一张收款单忘记生成凭证了，导致我们凭证数量不符合，因为是可以与书上的凭证核对找到了缺失的那张凭证，若是在实际的工作中，这样的错误不容易找出来，所以，在以后的工作中应该注意每一个细节。在实习中，组员的配合也是很重要的，当一个组员完成凭证之后，需要另一个组员去审核，还有很多的账务处理等工作都是需要大家的配合才能顺利的完成。在实习中遇到的在以后的工作中也是一样会遇到的，所以需要一个良好的组织。
知识积累也是相当重要的，所谓熟能生巧，特别是会计，实际经验是很重要的，只有相当熟练的掌握会计电算化的操作才能在会计工作中有一技之长，但是熟练的操作是建立在牢固的理论知识上的，所以在电算化的实习同时也需要注重会计知识的掌握。只有将扎实的理论知识与会计电算化软件相结合，才能提高会计工作效率，将会计人员工作性质由核算型会计转为管理型会计。
扩展阅读：金蝶实习报告
中国地质大学江城学院
会计电算化实习报告
姓名：
专业：会计学
班级：37000804
学号：3700080429
指导教师：讲师
《会计电算化金蝶K/3标准财务模拟实训》实训报告一、实训目的
1.熟悉会计软件的功能结构、处理流程，掌握总账系统、会计报表系统、固定资产系统的应用，具备熟练应用金蝶会计软件进行凭证处理、帐簿管理和使用、编辑报表公式、生成和审核报表的实际操作能力
2.熟悉会计电算化的基本知识、基本原理，能够利用金蝶财务软件完成系统初始化工作以及模拟做账，并掌握必要的系统应用和维护技巧
3.能够在实验中分别模拟制单、出纳、审核、系统管理员等不同角色的操作，参与其中进行不同的会计业务处理
二、实训任务介绍
1.账套初始化：对各个系统进行初始化设置。
2.用户管理：对使用本账套的操作员进行管理，对操作员使用的账套进行权限控制。3.现金管理系统：处理企业中日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及相
关报表等内容，同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证传递到总账系统，并在期末银行存款科目与银行对账单进行对账处理。
4.固定资产管理系统：从固定资产的增加、减少和变动情况登记在册，每一变动都可生
成凭证传递到总账系统，在月末处理时可以根据固定资产所设定的折旧方法自动计提折旧，生成计提折旧凭证传到总账。
5.应收账款管理系统：主要管理销售发票、应收单、应收票据、销售收款和退款单据的
录入、审核过程，并进行应收款项与收款单的核销，对企业的应收账款做出综合管理。并根据销售发票、应收单和收款单等原始单据生成凭证传递到“总账”系统，同时提供客户信用管理、现金折扣管理、坏账管理、抵消应付款及催收管理等功能，提供应收账款账龄分析、欠款分析、回款分析和资金流入预测等销售业务的统计分析报表。6.应付账款管理系统：主要管理采购发票、应付单、应付票据和采购付款等单据的录入、
审核过程，进行应付款项与付款单的核销，根据采购发票、应付单和付款单等原始单据生成的凭证传递到总账系统。
7.总账系统：通过凭证录入、审核和过账后自动生成总分类账、明细分类账等各种账簿
供查询，同时接收从业务模块所生成的凭证。
三、实训内容及过程
实训内容：用户管理、账套初始化、建账套、用户管理、总账业务操作、应收账款管
理系统的业务操作、应付账款管理系统的业务操作、固定资产系统的业务操作、现金管理系统的业务操作、单据报表的处理、报表和分析、期末结账。（一）建账套
账套名称为深圳市和氏电子有限公司10，会计期间为201*年。（二）账套初始化
1、引入会计科目：选择[系统设置]→[基础资料]→[公共资料]→[科目]命令，然后在会计模板中引入“股份制企业”的会计科目（对本账套而言）。
2、设置基础资料：它包括公共基础资料和各个系统的基础数据进行设置。
（1）设置币别，币别是针对企业经营活动所涉及的外币，如港币、美元进行管理。本账
套需要设置的币别是港币。
（2）设置凭证字，凭证字是管理在凭证处理时所需要的凭证字类别。本账套使用的是“记”
字凭证。
（3）设置计量单位，它是在系统进行存货核算和固定资产资料录入时，为个不同的存货、
固定资产设置的计量标准。本账套应设置“数量组”下的“个、块、条、台”和“其他组”的“辆”。
（4）设置结算方式，本账套新增“支票“。
（5）设置设置会计会计科目。主要分为4大类：银行、现金类科目，往来科目，存货科
目，其他科目，依照要求依次设置好后即可。根据企业不断开展业务，在启用帐套后，涉及新的科目可以随时增加。注意，本账套的使用，在会计科目中要注意往来科目的设置，将会计科目受控系统修改为“应收应付”；将2171.01.01与2171.01.03设置为“借方余额”。然后对应收账款、应付账款、工资、现金、固定资产管理系统进行参数设置。
（6）设置核算项目。核算项目是构成单据的必要信息，如录入单据时需要录入客户、供
应商、商品、部门等信息。本账套中需要设置客户，供应商、部门和职员，商品，等核算科目。如果对物料的属性设置不满意，可以随时进行修改。3、录入各个模块的初始数据，进行试算平衡，然后结束初始化。（三）用户管理
按实训的要求，增加三名操作员并设置权限。本账套要新增“财务组”和“出纳组”两个用户组，并新增四名小组成员，分别属于管理员（陶伟）、财务组（余小龙、张婷）和出纳组（李林立）。
（四）总账系统的业务操作
1、录入凭证的两种方法，一是将光标移到摘要栏直接输入摘要；二是设置常用的摘要，以便填写凭证。
2、掌握凭证的填制、查询、修改、删除、审核、过账等业务的处理。应用总账系统对凭证进行记账，录入银行对账单，查询日记账，进行银行对账。
3、在期末业务中，调整税金，结转损益，定义转账分录，如制造费用科目余额结转到制造成本科目、制造成本科目余额结转到库存商品科目、库存商品科目余额结转到主营业成本科目。（待总账系统中的所有凭证过账后，方可进行转账凭证的结转）4、对机制的凭证进行审核、记账，最后结账。结账的前提是，同一会计期间所有业务系统都已经结账完毕。
（五）应收账款账款系统的业务操作
1、掌握收款单、销售发票录入、审核、修改等业务的处理，收款单生成凭证、查询的处理以及应收款的结算。
2、查看所有该系统的单据，若全都已经审核、核销，相关单据已经生成凭证，同时与总账等系统已经核对完毕，便可进行期末结账。结账完毕后系统进入下一会计期间。（六）应付账款系统的业务操作
1、掌握采购发票、其他应付单的录入、审核、修改等业务的处理；
2、采购发票生成凭证、查询的处理以及应付款的结算（本账套中1月8日无应付款，可暂不做结算处理）；
3、查看所有该系统的单据，若全都已经审核、核销，相关单据已经生成凭证，同时与总账等系统已经核对完毕，便可进行期末结账。结账完毕后系统进入下一会计期间。（七）固定资产管理系统
在总账系统的基础上进行固定资产的设置，在账套初始化时已经设置完成，此时便可录入原始卡片，按照新增卡片要求，选择固定资产类型、录入编号、名称、计量单位、变动方式、原值与折旧情况等内容。然后进行各种卡片的查询、修改、删除、审核，批量制单。计提本月折旧，并进行自动对账和结账。（八）现金管理系统
1、首先进行现金和银行存款日记账的录入，可采用复核记账，引入日记账和手工日记账三种方法；
2、与总账对账；为了有效管理现金，可录入每日的“现金盘点单”；
3、若在往来账中有使用支票、本票和汇票等各种票据以及汇兑、托收承付、委托收款等结算凭证，需要进行票据管理，最后结账。（九）总账以及各类明细账的处理
总账主要是录入凭证和接收由业务模块传递下来的凭证，经过审核和过账后生成相应
的账簿。同时提供详细的账簿查询功能，并进行科目余额表和试算平衡表的查询。（十）报表和分析
进入报表系统：对表的行属性、列属性、单元属性、表格线、字体等进行设定，自动生成模板。虽然系统已经预设了部分的报表模板，但可能由于公式中科目选择不对或取数类型选择不对，都会影响计算得出的数据，故要掌握如何修改公式。
四、实训总结及体会
此次的会电实训课，使我们充分了解了金蝶财务软件的操作要求和会计应用的步骤方法，提高了电算化实务处理能力。在上机操作的过程中，也遇到了这样或是那样的问题，并寻求到了解决办法。
第一，会计科目，开始时根据资料增加和修改会计科目，等到填制凭证时菜发现要新增会计科目，更换操作员再进入“基础数据”，然后更改。增加的明细科目，会把总账科目的金额过渡到明细科目中。
第二，在设置应收账款、应付账款系统参数时，若出现“发票不是受控科目”这个对话框，说明在往来科目的设置中，没有将会计科目受控系统修改为“应收应付”。此时应当返回到科目设置中进行修改。
第三，在录入收款单、付款单时，要注意原始凭证上的结算方式和结算号。第四，要有效地利用身边的资源，学会思考，不可盲目的做题。
实习的过程也是一种成长的过程，实习过后你就会发现你变了得知识面更广，见识更广，在实习过程中可以让你学到好多好多在书本上学不到的东西。通过此次实习让我提高了专业学习的积极性，让我把以前对会计的粗浅认识转变过来了，使我对这门学科产生了兴趣，拓展了专业知识面。经过一个多月的专业认知实习，使我们对会计专业的基本业务和操作有了一定的了解，对会计人员应具备的一些能力有了了解。还有身为会计人员还应具备四心那就是平常心、细心、耐心和恒心。我们应该相信：一分耕耘，一分收获！同学们，让我们合着时代的脚步一起飞扬，追逐属于我们的梦想！
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