信用社稽核岗位责任制

时间：2019-05-28 18:57:44 网站：公文素材库

信用社稽核岗位责任制

农村信用社稽核岗位责任制（试行）

第一章总则

第一条为了加强信用社内部稽核监督工作，明确稽核人员职责，增强工作责任心，调动各级稽核人员的积极性，提高稽核监督水平，根据《赤峰市农村信用合作社现场稽核操作规程（试行）办法》，特制定本责任制。

第二章岗位设置

第二条稽核工作岗位：领导岗位、稽核员岗位和综合员岗。领导岗位：市办稽核大队、各联社监事长、监审部的正副主任。稽核员岗位和综合员岗位：联社稽核员、信用社专兼职稽核员、兼职综合员。

第三章稽核部门领导岗位责任

第三条组织稽核人员学习贯彻执行金融工作的方针政策和稽核工作的各项规章制度并根据有关规定结合本地区的实际和稽核工作的需要，主持制定本部门工作计划或实施方案，安排部署各项稽核工作任务。

第四条根据稽核工作的需要，在联社和业务量较大的信用社合理设置稽核工作岗位，结合稽核人员的特长确定稽核人员的业务分工和岗位责任目标。

第五条研究、审议重要的稽核监察制度、规定。

第六条加强调查研究，指导信用社的稽核工作，随时了解稽核工作情况掌握工作动态，推动全辖稽核工作的深入开展。第七条市办稽核大队负责部署辖区内合作金融稽核、监察工作。做好辖区内联社及信用社主任岗位交流离任审计。受理举报材料的查处工作，做好年度稽核、监察工作的总结上报和信息反馈工作。

第八条各联社监事长负责审签，稽核方案、稽核报告、稽核结论和处罚决定，确定、审议重大违章、违规、违纪事件的处理意见和案件查处工作。

第九条各联社监审部正副主任，负责对本部门的稽核计划、稽核安排和审定稽核实施方案、稽核报告，报监事长审批，并负责稽核部门的管理工作。做好和协助纪检、司法部门做好案件查处工作。

第十条检查并严格考核本部门及辖区信用社执行制度情况，定期总结制度落实情况，不断完善各项规章制度，及时向领导提供改进工作，完善制度的建议。

第十一条对本部门稽核人员调配提出建议，并定期对稽核人员进行业务培训。

第十二条做好与内部各部门、外审机关和上级稽核部门的业务联系和协调工作。

第四章稽核人员岗位责任

第十三条负责草拟属于本岗位的规章制度或实施细则，并及时了解掌握和向本部门领导反馈实施落实情况及执行中存在的问题。

第十四条对负责的稽核项目制定稽核方案，并做好与本稽核项目有关的文件、报表、资料的收集和分析等准备工作。

第十五条实施稽核过程中，要严格遵守稽核程序，认真做好稽核记录，发现违规违纪问题或线索要进行深入调查和延伸稽核，并做好稽核证据取证工作，发现重大问题要及时向部门领导汇报。

第十六条对被稽核部门的账簿、凭证、报表、文件等资料负有保管责任，要建立借阅手续，查阅后要完整归还。

第十七条稽核事项结束后，要向本部门领导提出稽核报告，客观公正地做出稽核结论，提出处罚意见，对拒不执行稽核处理决定或受到有关领导纵容、包庇时，有权向上一级稽核部门报告或越级报告。

第十八条监管稽核结论和处罚决定的执行情况，必要时建议领导组织后续稽核。

第十九条每次稽核工作结束后，对工作中形成的稽核记录、稽核证据，工作底稿稽核报告等资料进行认真整理，按照稽核档案要求进行归档，并及时移交综合人员。

第二十条按照非现场稽核程序要求，做好对被稽核单位报送资料的收集审查、计算整理、分析质询、报告处理。

第二十一条对在执行任务中知悉的国家机密和被稽核单位的商业秘密负有保密责任。

第二十二条在执行稽核任务时，被稽核单位（人）与稽核员发生利害冲突时，应主动申请回避。

第五章综合员岗位责任

第二十三条在本部门负责人员的主持下，负责草拟本部门的工作计划、总结和有关制度办法等综合性材料，承办本部门和上级的综合性文件的上报和下发。第二十四条负责催办、审查和汇总辖区的稽核业务工作报表和其它有关报表并做到按时准确上报。

第二十五条做好稽核岗位责任目标的考核评比和信息反馈工作。

第二十六条负责做好本部门文书处理，资料积累档案管理，文件汇编和日常事务处理工作。

第六章稽核人员岗位责任目标考评

第二十七条监审部主任、副主任、稽核员、综合员行为考核由本部门领导负责考核，对业务考核由市办稽核大队负责，监事长岗位由市办考核。

第二十八条对稽核人员完成岗位责任制情况要求按时进行登记，作为岗位目标考评的依据。

第七章稽核人员的奖惩

第二十九条稽核人员符合下列条件的，要通报表扬或奖励。（一）工作认真负责，岗位责任目标考核成绩优秀。（二）挽回经济损失金融较大的。

（三）发现经济案件线索及时向有关部门反映，在防范大案要案中取得显著成绩。

第三十条稽核人员有下列情形的，视情节轻重给予批评，依照有关规定给予必要的行政处分，触犯刑律的，移交司法机关处理。

（一）工作不负责任，玩忽职守，发现被稽核单位明显存在违规、违纪、违章问题隐匿不报产生严重后果或毁损、遗失被稽核单位账簿、凭证、报表、文件等资料的。

（二）泄露国家机密和被稽核单位商业秘密的。

（三）滥用职权，徇私舞弊、收受贿赂，包庇犯罪，造成重大影响的。

第三十一条第三十二条第八章附则

本办法由市办负责解释。

本办法从二00二年十月二十日起开始执行。

扩展阅读：某农村信用社审计科员岗位责任制及考核办法

某农村信用合作联社审计人员岗位职责及考核办法

为了充分发挥审计再监督职能作用，调动审计人员工作积极性，现根据科室实际情况，特制订本办法：

一、考核办法：

（一）考核剔除：1．基本生活保障；2．工龄津贴；3．联社规定其他专项考核。

（二）岗位责任制采取100分制，重点是岗位职责的履行情况和目标的完成情况。1．共同职责基本分30分；2．岗位职责基本分50分；3．科长考评分20分。

三、奖罚办法：必须严格遵守各岗位职责，违反制度，除有规定外，其他未尽事议，由科长决定。

四、科长考评20分：从德、能、勤、绩、廉五方面内容年度进行考评。

1．德：主要指政治素质、思想品德、工作作风、职业道德、纪律观念等。（4分）

2．能：主要指胜任本职工作的能力，包括业务水平、岗位技能、组织协调能力、决策能力和创新能力等。（4分）

3．勤：主要指工作态度和敬业精神，包括：遵守劳动纪律情况、工作责任心及爱岗敬业精神、提高科室执行力等。（4分）

4．绩：主要是工作实绩，包括岗位职责的履行情况、完成工作任务的质量和工作效率等。（4分）

5．廉：指廉洁自律，无“吃、拿、卡、要、报”行为。（4分）

五、共同职责（30分）

1．认真执行党的基本路线，金融方针政策，遵纪守法、秉公办事；实事求是、客观公正；廉洁奉公、不谋私利；忠于职守、保守秘密；树立良好的工作责任心、主动性、高度使命感，改变工作作风，提高工作效率，任劳任怨，敬业奉献。未保守秘密不得分，其他每次扣1分。（4分）

2．自觉遵守劳动纪律，上班准时到岗，不迟到，不早退，不得无故缺勤，有事有病必须执行请假制度。违反本条制度每次扣0.2分。(4分)

3．努力学习，不断提高思想觉悟和技术业务水平，准时参加联社、科室的各种会议和学习，不得迟到早退，不得无故缺席。无故缺席者每次扣0.5分，以办理书面请假手续为准；连续二次不参加学习会议每次增扣1分。（4分）

4．不参加赌博、打架、经商办企业，不参加违法违纪活动，否则不得分。（5分）

5．发扬团队协作精神,科室人员要按照“认真负责、相互协商、相互尊重、相互配合、服从大局”原则。职工之间必须团结友爱，互相帮助，不得搬弄是非，否则不得分。（6分）。

6．工作认真负责，积极主动，不互相推诿，按时完成联社领导、科室布置的各项阶段性工作任务，确保审计工作的完整性、正确性。未做到每项每次扣0.2分。（4分）

7．检查、监督、指导、帮助信用社工作，对基层信用社或有关科室提交或反映的问题应在当天处理，一时不能及时回复的要说明原因，未做到每次扣0.2分。（3分）

六、各岗位职责（50分）（一）科长

1．主持全面工作，协调上下级、各部门、科室之间工作，带领全体科员完成各项任务、目标，向联社理事长负责。（10分）

2．拟订全年工作计划，工作思路，科室全年工作目标及措施；拟订每月工作计划；指导科员开展各项工作。（10分）

3．确定上级各项目审计、检查的主管和联系人；指导、协调科员之间的工作；负责每个项目审计结束后，及时向理事长汇报工作。（10分）

4．确定、协调全年、每月的工作计划、调动科员工作积极性，树立审计人员强烈的事业心和高度责任感，提高科室执行力。（10分）

5．不断探索，与时俱进，开拓创新，改变审计方法，提高工作作风，根据全辖实际情况，抓住审计的风险点、内控重点，加强审计力度，开展调研，抓审计经验，提高科室整体综合素质，使审计工作上一个新的台阶。（10分）

（二）副科长

1．协助科长做好各项工作，未做到每项每次扣0.2分。（10分）

2．负责起草银监、上级管理部门各项检查整改回复报告；负责理、监事会及外部审计的联系工作。未做到每项每次扣0.2分。（10分）

3．负责审核联社本级检查、各审计项目汇总报告，全年（半年）工作总结、各项目审计处罚建议、审计决定。未做到每项每次扣0.2分。（10分）

4．根据科长确定的审计项目，当好各项目组长、主审。未做到每项每次扣0.2分。（10分）

5．及时完成科长交办的阶段性任务；督促科员各项工作的开展和完成情况。未做到每项每次扣0.2分。（10分）

（三）审计员1

1．协助科长做好各项工作；带领全体科员完成各项工作任务、目标。（10分）

2．负责科员岗位职责及考核办法；制订各项规章制度。（10分）

3．协助科长做好各审计项目的组长、主审、成员、上级各项目审计、检查的主管和联系人；审核确定每个项目审计报告；指导、协调科员之间的工作。（10分）

4．根据科室确定的全年、每月工作计划，调动科员工作积极性，树立审计人员强烈的事业心和高度责任感，提高科室执行力。（10分）

5．负责考勤每星期登记一次；改变工作作风，提高工作效率，根据全辖实际情况，抓住审计风险点、内控重点，加大审计力度，提高科室整体综合素质，使审计工作上一个新的台阶。（10分）

（四）审计员2

1．主要负责信贷审计工作。未做到每项每次扣0.2分。（10分）

2．根据科长确定的审计项目，当好各项目组长、主审。未做到每项每次扣0.2分。（10分）

3．负责贷款责任制，表一责任台帐审计。未做到每项每次扣0.2分。（10分）

4．负现表二风险贷款界定审计，表三免赔基数审批，表四不良贷款责任报告表扣款审计等工作。未做到每项每次扣0.2分。（10分）