半年度预算执行及经营情况报告
上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司1-6月预算执行及经营情况报告
一、主要经济指标完成情况单位：万元，下同
项目主营业务收入利润总额归属于母公司净利润201*年预算270,465.9125,475.6419,002.68本期金额当月16,999.511,834.791,313.57累计119,050.7211,332.298,572.87累计完成率（%）44%44%45%去年同期108,573.1210,375.037,171.04同比增减10%9%20%1、主要经济指标完成情况与预算差异分析
1-6月主营业务收入119050万元，完成全年预算的44％，超过去年同期10％。实现利润总额11332.29万元，完成全年预算的44％，超过去年同期9％。本年汽车玻璃由于股权变更，本年未列入合并范围，故如果按同口径相比，今年比去年收入和利润总额均同比有较大的增长。
2、总体经济运行特点以及对经济运行中突出问题的分析及对策
上半年浮法玻璃市场价格呈现由高到低的走势，目前上海原片玻璃的采购价格已经逐步下降到了1598元/吨（含税，不含运费）。价格的下降对下半年浮法玻璃盈利水平有较大的影响。
加工板块受接单量影响，生产量、销售量均未完成预算，利润总额较预算有较大幅度下降，利润总额累计亏损180万元。减少了公司的盈利水平。
二、经营状况分析
1、主营业务收入、毛利、毛利率
本期金额项目业务板块浮法主营业务收入加工管理小计主营业务毛利浮法加工201*年预算155,118.99139,593.96113,312.35408,025.3039,151.9326,213.66当月11,161.928,428.037,913.2127,503.152,741.92919.84累计72,912.6352,170.3146,338.66171,421.5918,390.537,900.57累计完成率47%37%41%42%47%30%50,026.6645,161.7545,054.80140,243.2146%16%3%22%去年同期增减率管理小计浮法毛利率加工管理小计4,532.4969,898.0825%19%4%458.914,120.6725%11%6%2,442.5728,733.6825%15%5%54%41%注：已上表格中主营业务收入没有考虑各板块之间的关联交易。（1）产能情况
产品名称浮法加工企业产能201*年预算生产481,502.603,999.20201*年1-x月实际生产252,657.821,504.55完成年度预算％52%38%完成企业产能％（2）销量情况
产品名称浮法加工201*年预算销量472,900.00751.88201*年1-x月实际销量230,575.50236.87完成年度预算％49%32%销售量影响收入销售量影响利润（3）售价情况
产品名称浮法加工201*年预算售价3,280.16185.66201*年1-x月实际售价3,162.20220.24对比（＋/－）-4%19%售价影响收入售价影响利润由于浮法板块由于销售结构的变化和外销数量的减少，很大程度上降低了实际平均价格水平。各公司实际销售价格如下表所示：
内外销内销内销内销内销外销
生产地TSYPJSYPHSYPCSYPTSYP产品名称平均平均平均平均平均年度预算年度3,3862,7282,3196,6312,582本期3,3862,7592,2816,6542,5822
实际完成累计3,3862,6292,2876,4982,582本期4,7022,5262,4045,5903,906累计3,6532,5052,3075,9242,8外销外销外销JSYPHSYPCSYP平均平均平均5,3652,6696,5005,5632,6696,5005,2962,6696,5003,6852,472-4,4302,284-浮法板块各公司受价格、数量、成本影响毛利水平情况如下表：
生产地TSYPJSYPHSYPCSYP合计价格差销量差结构差成本差738-52376-4891,650151225-374-381-684-31-23825265-1,334-3751,756其他-63608414110合计1,152-541-321,3691,948-4491,652-7011,069浮法板块主要是销量减少，影响了毛利449万元。
加工板块各公司受价格、数量、成本影响毛利水平情况如下表：
售价变SYPBSYPETSYPEJSYPE合计数量变动-150-772-3,108-1,207-5,236动2,1312,3076112085,257销售成本-2,072-1,113-1,718-390-5,293包装成本-6-4916-97-137合计-97.78373-4,199-1,487-5,410加工板块销售数量减少和销售成本的上升，减少毛利共10530万元。（4）主要原（燃）材料采购价影响情况
浮法玻璃主要材料纯碱和重油，由于市场价格持续上升，采购价格持续超过预算，重油价格全部超预算300元/吨。
加工玻璃原片玻璃价格由年初的201*元以上已经跌到了1500元左右，随着平均采购价格的下降，加工玻璃的成本也会逐渐下降。
2、三项费用（按费用类别进行分析，主要分析各类费用与预算完成情况、去年同期增减及其主要影响因素，财务费用与利润表财务费用一致，小计与利润表三项费用合计数一致）
项目人工成本201*年预算7,733.29本期金额当月716.82累计4,920.93预算完成率64%去年同期5,522.19增减率-11%日常费用折旧摊销财务费用小计27,933.82882.8710,922.6247,472.601,875.7274.69-119.552,547.689,953.23383.363,328.4918,586.0036%43%30%39%8,259.09357.144,340.2618,478.6921%7%-23%1%3、投资收益（主要分类说明收益的来源，以及同比增减原因，包括股票收益、债券收益、分红、股权转让收益、委贷收益等）
201*年累计项目股票收益债券收益分红股权转让收委贷收益其他收益201*年预算当月-863累计2.63828.213214-2385.79去年同期同比增减额
4、营业外收支（主要分类说明收入、支出的情况，以及同比增减原因，包括固定资产处置、财政补贴、债务重组等）
项目营业外收入其中：非流动资产处置利得政府补贴营业外支出其中：非流动资产处置损失201*年预算4766本期金额当月累计3,057.6614.59693.076.07去年同期8,891.028,891.02-3,988.12同比增减额-5833.36-8,876.43693.07-3,982.05
5、利润总额（主要分析利润同比增减情况，经营性、非经营性损益的比重变化，以及说明非经营性损益，经营性利润=利润总额-投资收益-公允价值变动损益）
项目经营性利润非经营性损益利润总额小计201*年预算26,338.14-862.5025,475.64本期金额当月2,317.40-482.611,834.79累计13,023.78-1,691.5011,332.29去年同期11,434.87-1,059.8310,375.03同比增减额14%6、净利润、净资产收益率（主要分析同比增减情况）
项目归属于母公司净利润归属于母公司净资产收益率201*年预算19,002.68201*年累计8,572.874%去年同期7,171.044%同比增减额1588.91
7、亏损企业的情况（按单户企业分析，主要说明亏损户数、亏损面、亏损总额及同比增减额，并针对亏损企业分别说明亏损金额、亏损原因、对此企业的定位以及减亏、扭亏具体措施）
企业名称广东耀皮玻璃有限公司江苏皮尔金顿玻璃股份有限公司天津耀皮工程玻璃有限公司江门耀皮工程玻璃有限公司香港耀皮工程玻璃有限公司累计-13.57-263.96-334.7-922.77-12.48利润总额预算-12063940011000-40201*年全年201*年全年203323272682-3039-39-266201*663129-2310-53亏损原因不生产二线新开，订单不足订单不足年末预计利润-138011.7611.56-44定位、减亏、扭亏措施增加镀膜品种增加订单量增加订单量8、资金平衡情况（主要说明现金流量、存贷比的情况）（1）现金流量情况
项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额金额17086-1755730122经营性现金流量为负的重点说明
（2）存贷比情况（仅列示有借款的单位）
企业名称天津耀皮玻璃有限公司江苏华东耀皮玻璃有限公司江苏皮尔金顿玻璃股份有限公司货币资金38,9813,8317,196贷款余额17,8014,00039,150存贷比219%96%18%上海耀皮建筑玻璃有限公司上海耀皮工程玻璃有限公司江门耀皮工程玻璃有限公司天津耀皮工程玻璃有限公司常熟特种玻璃有限公司格拉斯林161,5672,8764,9486,94953018,50024,17125,90027,01018,45013,1570%6%11%18%38%4%贷款是按照报表中短期借款、长期借款和一年内到期的长期负债之和的口径填写，但是少数公司存在长期租赁业务，在长期应付款项目下反映，次报表没有包含。
9、应收帐款、存货的情况（主要说明应收帐款、存货增减原因，周转水平）
应收账款存货期末金额30,293.5850,629.11年初金额24,957.9658,165.51去年同期33,955.9063,629.95较年初增减5,335.62-7,536.39同比增减-3,662.32-13,000.84周转率4.571.76
10、资产、负债、所有者权益以及资产负债率的情况
资产总额负债总额所有者权益资产负债率期末金额628,293.18393,150.76235,142.4163%年初金额649,822.79406,744.14243,078.6563%增减变动-21,529.61-13,593.37-7,936.24
扩展阅读：201*年上半年国有资产经营预算执行情况报告
201*年上半年国有资产经营预算执行情况报告
说明指引
一、上半年预算执行的总体情况
概述上半年预算执行情况，简要分析影响预算执行的主要因素，如市场环境、政策变化、企业自身问题等。
二、上半年主要预算指标完成情况（一）说明的主要指标应包括：
1、经营活动情况。主营业务收入、主营业务利润；补贴收入；利润总额、净利润；管理费用、财务费用；应收帐款、其他应收款；净资产收益率。
2、资产负债情况。总资产、短期投资、长期投资；总负债、流动负债、长期负债（负债中应着重说明付息负债）；资产负债率。
3、国有权益变动情况。国有权益变动量及主要变动内容。（二）说明要点
1、根据企业实际，注意区分本级、合并口径对各指标分别进行说明。
2、说明重点包括：根据上半年各指标的实现金额、已完成预算百分比、与上年同期相比增减幅度，分析影响完成预算进度及与上年同期相比产生预算差异的主要原因；说明上半年执行进度对全年预算执行情况的预期影响；企业对于相关影响因素已采取及拟采取的应对措施。
三、上半年重大运作事项完成情况（一）说明主要内容应包括：
1、投资。分项目、金额说明总体投资进度情况（企业可根据具体实际，附表说明）；对于未执行的预算内重大投资项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。
2、融资。分项目、金额说明总体融资进度情况（企业可根据具体实际，附表说明）；对于融资方式、金额与预算相比发生重大变化的，应结合变化原因进行相应说明。
3、其他资产处置活动。分项目、金额说明进度情况，对于未执行的预算内重大资产处置项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。
4、资金平衡情况。分析企业面临以及可能面临的财务风险，说明企业已采取及拟采取的应对措施。
5、特别预算执行情况。说明201*年上半年处置壳企业的户数、资产及负债金额、处置方式、收入支出情况等；人员分流、资金来源及费用列支方式等；处置不实不良资产的金额、处置方式、收入支出情况等；处置空转土地及授权房产等情况。（可列明细表反映）
6、科研投入情况。上半年企业已完成的科研投入、R&D投入情况及实施效果，以上半年实际情况为基础对全年科研投入及预期效果进行预计。（二）说明要点
对于投资、融资、资产处置等重大运作活动，应在说明具体执行情况的基础上，分析实际完成情况与预算之间的关系，并对实际完成与预算之间产生差异的原因进行分析说明。投资公司可区分政策性项目、自营项目分别进行分析。
四、其他说明
（一）上半年发生的预算外重大运作事项：年初未列入预算，但上半年已实施的重大资本（资产）运作事项（如投资、融资、资产处置等）的主要情况，及对企业主要经营指标的影响。
（二）其他可能引起年度预算调整的重大事项或因素：分析其对预算执行情况的影响（如或有负债类事项）。
（三）预测下半年预算执行情况及全年总的完成情况：以上半年执行情况为基础，对全年预算的预计执行情况作大致预判，可简要说明影响下半年预算完成情况的主要因素。
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