国美采购部门工作计划管理办法
采购部门工作计划管理办法
归属体系：国美电器有限公司经营管理手册——采购系统分册文件编号：国美－采016撰写单位：国美电器采购中心版本：第一版
生效日期：201*年4月1日机密等级：□机密■一般合计页数：3页正文页数：1页附件个数：1个制度正文目录：
目录1、目的2、范围3、名词解释4、职责5、作业内容6、注意事项7、附件页次1111111
管理研究室审核总裁审批撰写人1目的：方便总部对分部工作情况的了解，使分部的工作更具计划性，使总部的批示更具指导性。2范围：2.1适用范围：国美电器有限公司总部采购中心、分部采购部2.2发布范围：国美电器总部各中心、各部门；各分部3名词解释3.1采购系统：是对国美电器有限公司总部采购中心和分部采购部的统称；4职责4.1总部采购中心负责对本中心的计划工作制定标准并审核；4.2总部和分部采购部门人员按照规定上报计划；5作业内容5.1工作计划和总结制5.1.1须写工作总结和计划的人员：采购系统采购总监（采购经理）、各部门采购主管；5.1.2总部各部门部长上报领导：总部采购副总经理。5.1.3分部采销总监上报领导：总部采销总经理、副总经理；5.1.4分部各部门采购主管上报领导：总部采购中心各部门部长。5.1.5上报时间：每周五12：00以前；5.1.6每项工作计划必须落实到具体负责人。5.1.7每项工作具体完成时间必须明确。5.1.8每周工作总结要对上一周工作计划逐一进行分析总结。5.2总部将每月30日对各分部工作计划与总结上报情况进行考核，对因不重视此项工作的分部而不能遵守此项规定的相关责任人，总部将根据规定予以处罚。6注意事项6.1计划制定的目的在于能够更好的完成工作，因此各单位因根据实际情况制定相应的计划，并在期限内完成计划内容；7附件7.1分部工作计划及工作总结表企业大学网本站独家整理最新30万大型管理、培训资源库共80G，限量提供移动硬盘版。附件7.1
部工作计划及工作总结
日期：年月日本周工作总结：下周工作计划：（落实到个人）
总部各部长签字：分部采购监或经理：分部部
百万资源免费下载，30位清华北大硕士，每天更新1000条企业大学网联系电话：010-8286361482863634传真：010－82863634电子邮件：study365@vip.163.com
扩展阅读：国美网络科技公司固定资产管理办法(201*0810)
九州网络科技有限公司管理办法
201*-08-10
固定资产管理办法（V1）
201*-8-10发布201*-8-10实施九州网络科技有限公司发布固定资产管理办法（V1）201*-8-10
九州网络科技有限公司固定资产管理办法（V1）
1目的
根据公司经营和发展的需要，为了进一步规范固定资产的基础管理，理顺固定资产管理的实物流和价值流，合理配置资源，最大限度盘活固定资产，实现固定资产高效率、高效益的运作，特制定本办法。
2固定资产的定义及适用范围
2.1固定资产是指企业用于生产、经营或提供劳务，出租给他人，或为了行政管理目的而持有的，预计使用期限在一年以上，单位价值在规定标准（一般为201*元）以上，并在使用过程中保持原来物资形态的资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、仪器、仪表及其他与生产经营有关的设备、仪表、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在201*元及以上，并且使用期限超过两年的资产也属于固定资产。
2.2对达不到本办法规定标准的家具类、工具类、机电类、仪表类作为低值易耗品进行管理。
2.3某一固定资产与它的附属组成部分（维备件、模具、工具等），若附属部分是与主体部分不可分割的纳入该固定资产造价里，若可以分割，则应按照公司维备件、模具、工具的相关管理规定单独管理。
2.4九州网络科技有限公司的固定资产主要是指因经营需要而购买的单位价值在201*元及以上，并且使用期限超过两年的资产，如办公用的电脑设备、空调设备等。
2.5适用范围：本办法适用于九州网络科技有限公司。3、固定资产的计价
3.1固定资产计价的原则和方法：
3.1.1购入的固定资产，以其购人价加由公司负担的运输、装卸、安装调试、运输途中保险费及其他附加费用计价，国外购人的还应包括进口税金；
3.1.2自制、自建的固定资产，按建造过程中的实际支出计价；
3.1.3在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按固定资产原值，加上改建扩建发生的实际支出计价。
3.1.4投资者投入的固定资产，按评估确认或按合同、协议约定的价格计价。3.1.5接受捐赠、从境外调人或引进的固定资产，以所附单据确定的金额加上由公司负担的运输费、保险费、安装调试费、缴纳的税金等计价；无所附单据的，按照同类固定资产现行市场价格计算；
固定资产管理办法（V1）201*-8-10
3.1.6盘盈的固定资产，按照同类固定资产的重置完全价值计价；
3.1.7公司购建固定资产缴纳的固定资产投资方向调节税、耕地占用税计人固定资产的价值。
公司可依法对固定资产进行有偿转让、出租、变卖、抵押借款、对外投资，企业兼并、投资、变卖、租赁、清算时，应依法对固定资产进行评估。
4．固定资产析旧
4.1公司固定资产提取折旧的范围和折旧年限按国家规定范围执行。
4.2公司计算提取固定资产折旧，采用平均年限法（下称“直线法”）。当月增加的固定资产当月不提折旧，当月减少的固定资产当月照提折旧。
4.3直线法的折旧额按下列公式计算：
4.3.1固定资产年折旧额=（固定资产原值-净残值）/预计使用年限4.3.2固定资产年折旧率=固定资产年折旧额/固定资产原值4.3.3固定资产月折旧额=（固定资产原值×固定资产年折旧率）/12
3部门工作职责3.1财务部
3.1.1参与固定资产投资使用及项目建设的预算与决策、按预算按进度使用资金，做好工程成本核算与竣工验收和结算。
3.1.2负责固定资产的财务稽查和财务核算工作。3.1.3每月按规定对固定资产计提折旧。
3.1.4健全公司固定资产管理规范，做到与实物归口管理部门帐帐相符，与实物使用部门帐帐相符，帐实相符。
3.1.5组织归口管理部门开展固定资产的全面盘点工作，掌握固定资产实际状况。3.1.6归口统计固定资产投入情况，资产使用效率和效益情况，并以此作为考核相关部门的依据。
3.2人力资源部
3.2.1负责组织审查和评估各单位的固定资产需求申请；负责公司所有固定资产的立项、评审，并报公司领导批准后组织实施。
3.2.2负责外购公司总部所需固定资产中单台设备、仪表的采购、验收工作（计算机、打印机等电子产品类采购标准参照投资方标准）。
3.2.3对固定资产进行分类，编号，建立固定资产帐卡，每月1日向财务部提交上月新增固定资产明细，配合财务稽核，保证帐帐相符。
3.2.4定期或不定期组织固定资产使用部门对资产进行清查、盘点，保证帐实相符；对于公司闲置资产，应综合公司整体情况，进行合理调配，盘活资产，最大限度的发挥
固定资产管理办法（V1）201*-8-10
资产的使用价值。
3.2.5对资产使用部门提出的报废资产，组织技术力量进行技术鉴定，签署报废意见，并转公司领导和各相关单位会签后，传财务下帐。
3.2.6负责报废固定资产的处理。负责回收已经鉴定，批准报废的固定资产；并在处理报废固定资产时，本着效益最大化和损失最小化的原则，提出最优的处理方案；并及时将收入上交财务部。
3.2.7负责公司固定资产管理办法的修订和完善。
4固定资产管理流程4.1预算
4.1.1公司各部门的年度预算应包括固定资产购置计划和预算。购置固定资产时应填写《固定资产立项卡》，报公司人力资源部，并按下列程序核准：
1）预算内购置固定资产5，000元（不含）以下公司人力资源部审批；5，000元15000元（不含）由总经理审批；15000元以上的由公司董事长审批。
2）凡预算外购置固定资产一律由公司董事长批准。4.2申请
4.2.1固定资产需求由各部门拟制，根据购置设备品名办理申请立项，填制固定格式的申请立项卡（见附1）。
4.2.2申请立项卡由部门主管审核签字。4.3立项
4.3.1各单位向人力资源部提交申请立项卡，并由人力资源部报公司领导审批。4.3.2人力资源部根据公司的战略方针目标、技术条件和投资计划拟订审核意见，经公司领导审批后，交相应单位执行。
4.3.3采购各种固定资产、公司自制设备、仪表，必须在有立项的前提下进行，坚决杜绝先采购、修建、制造，后立项的现象发生。
4.4采购
4.4.1人力资源部按照经公司领导审批的立项通知进行采购，根据立项相关内容同供应商签定购销合同，索取相对应的购货发票。
4.5验收
4.5.1固定资产购回、修建完毕或自制完毕后，人力资源部应对设备、仪表、房屋建筑物作全面的检查，包括质量是否与技术协议一致，附件是否齐全等。严格把好质量
固定资产管理办法（V1）201*-8-10
关，不合格的坚决不予验收。
4.5.2人力资源部在资产验收合格后，按立项的相关内容填制各类资产的验收单，并给资产按照规定编制资产编号，验收单应在每次报账时交财务部存档。
4.5.3对需组织人力、物力进行安装调试后才能使用且安装调试费由我方承担的固定资产，应由人力资源部在相应的立项号下，安排安装调试工作，以归集其正常安装调试支出，结转入该固定资产的价值。
4.6报帐
4.6.1采购员在固定资产达到预定可使用状态后，根据合同条款，持报销单、发票，固定资产入库验收单（附件3），购销合同（复印件），仪器、仪表借用单，固定资产验收领用单等与购建固定资产相关的单据到财务部办理报销手续。
4.6.2财务部会计根据报销单据做好固定资产总帐和明细帐，每月计提折旧。4.7领用
4.7.1资产验收入库后，人力资源部应通知各使用单位办理领用手续，填制固定资产验收领用单或仪器仪表借用单，人力资源部和领用单位双方签章确认。
4.7.2不能出库领用的资产，应由人力资源部说明原因。
4.7.3固定资产领用人为该资产的第一责任人。因领用人管理不善或使用不当等人为原因造成固定资产损坏、遗失等情况，由该领用人承担全部责任。因特殊客观原因导致固定资产出现故障，则由领用人报相关技术部门维修，其费用由维修部门与九州网络科技有限公司结算。
4.8闲置固定资产处置
4.8.1资产使用单位对本单位闲置不用的资产，应及时向人力资源部报告闲置富余情况。人力资源部根据资产的实际情况，综合整个公司的资产状况，作出处理建议。
4.8.2在使用单位之间进行设备调拨，应由人力资源部组织办理资产调拨手续，填制固定资产调拨单，变更资产明细帐。
4.8.3固定资产的使用单位或使用状况发生变动，都必须经过人力资源部和财务部，如私下变动或改变，一经发现将追究单位负责人和单位资产管理员的责任。
4.8.4对于超过1年不再使用的固定资产，使用单位可提出书面报告进行变现处理。4.9固定资产的盘存
4.9.1固定资产的盘存是固定资产管理的一个重要组成部分，每年年底应成立以人力资源部和使用单位负责人为主的固定资产盘存小组，对各部门的固定资产进行全面的盘点，发现问题，分析原因。
4.9.2人力资源部应每月同各资产使用部门进行核对，保证帐帐相符，并定期进行实地盘点抽查，保证帐实相符；各资产使用单位应随时进行盘点，保证帐实相符，及时发现问题，及时分析原因，及时处理问题。
固定资产管理办法（V1）201*-8-10
4.9.3盘盈盘亏固定资产的处理：
4.9.3.1在清查时发现固定资产盘盈、盘亏，要查明原因，由责任部门写出书面情况，
公司人力资源部签署意见后，报知公司授权领导（批准权限参照《九州公司授权管理办法》），待批复后，作相应的帐务处理
4.9.3.2根据公司授权领导批复的报告，财务部门及时进行帐务处理，调整帐面结存数。盘盈的固定资产，经查明确属公司所有，其入账价值按本制度3.1.6款执行，同时估计已提折旧，纳入公司固定资产管理，相应的价值计入营业外收入；盘亏的固定资产，按照固定资产净值扣除收到的残料变价净收入、过失人及保险公司赔款后的差额计入营业外支出。
4.10报废
4.10.1固定资产报废条件
固定资产由于正常使用磨损，已经超过使用年限，日常维修费用偏高；或因技术进步，资产效率很低；或因外界因素损害致使固定资产无法使用等原因方可报废。
原则上维修费用小于净值的固定资产不予报废。4.10.2.批准固定资产报废的各级权限是
(1)部门占有使用的单位原值在5000元以下的，由部门提出申请，人力资源部批准。(2)部门占有使用的单位原值在5000-15000元，由部门提出申请，并请相关技术人员进行技术鉴定，写出书面鉴定报告，提出意见，送人力资源部审核，报公司总经理批准实施。
(3)部门占有使用的单位原值在15000元以上（包括15000元），属贵重资产的报废，使用部门必须详细书面说明相关原因，由公司组织相关技术人员进行鉴定，提出审核意见，报公司董事长批准。
4.10.3报废流程
由固定资产使用单位提出报废申请，并填写《固定资产报废申请表》（附件2），人力资源部组织相关技术部门进行评定。同意报废的，报公司领导审批，相关单位根据审批通过的报废申请单进行相应的帐务和实物处理。
4.10.4报废固定资产的处置
对于已报废的固定资产处理应由人力资源部牵头，以出售、拍卖等方式进行处理。公司人力资源部与有关接受单位初拟转让协议，包括拟定报废价格和收入等。
5附则
5.1本办法自下发之日起实施。5.2本办法解释权归人力资源部。
固定资产管理办法（V1）201*-8-10
附件1：固定资产立项申请卡
购置办公设备（固定资产）申请立项卡
九州科技有限公司申请时间:201*年月日申请部门用途序号1物资名称规格型号数量预计单价使用人物资验收234申请需求逐项说明：使用单位主管：申请人：联系电话：人力资源部审核固定资产管理办法（V1）201*-8-10
项目总监审核立项编号备注：本立项卡经签批、编号后，即为设计、物资采购、物资采购、计划调度、财务报账、资产管理的
依据。
附件2：固定资产报废审批表
固定资产报废审批表
单位：元
资产名称原值已提折旧购建时间规格型号规定使用年限单价数量净值预提残值已使用年限处理形式申请原因：固定资产使用人：（签字）年月日人力资源部审核意见：（签字）年月日固定资产使用部门意见：负责人（签字）：年月日授权领导审批意见：（签字）年月日技术签订部门意见：年月日此表一式三份份：使用人、人力资源部、财务部部门各一份。
固定资产管理办法（V1）201*-8-10
附件3：固定资产入库验收单
固定资产入库验收单
九州网络科技有限公司
编号:日期:201*年月序号12345678910
物品型号数量单价验收备注
友情提示：本文中关于《国美采购部门工作计划管理办法》给出的范例仅供您参考拓展思维使用，国美采购部门工作计划管理办法：该篇文章建议您自主创作。
来源：网络整理 免责声明：本文仅限学习分享，如产生版权问题，请联系我们及时删除。
《国美采购部门工作计划管理办法》
由互联网用户整理提供,转载分享请保留原作者信息,谢谢!
http://m.bsmz.net/gongwen/674157.html
- 上一篇：国美线上线下营销活动调查报告
- 下一篇：国美与苏宁调查对比的总结报告