09年到10年暑假兴义工行调查报告
201*201*年暑假兴义工行调查报告
暑假两个月就这样过去了，在会计处实习的时间里，我主要学习了综合业务处理系统，熟悉了银行的会计科目，基本掌握了该系统的记账和复核的操作，并能独立处理同城交换、证券清算和外汇核算。通过看、问和动手操作，我对会计处的主要工作有了更加系统的了解，特别是支票汇票等，在实习之前，我只从书上学到过它的基本概念，对真正的票据并没有具体的认识。
在实习之前，我只从书上学到过它的基本概念，对真正的票据并没有具体的认识。现在我已经大致明白了审票和解付的过程。而在国际部实习的时间里，我边干边学，发现其实大部分知识已在《国际结算学》中学过，我所要做的就是熟悉各种票据，掌握它们在国际贸易中的作用，同时帮助和指导客户填单和审单。在实习过程中有带教领导、银行员工的协助、自己的努力，自感收益不小。这次实习把我从学校纯理论学习中拉到了在实践中学习的环境。一进入岗位，我就意识到，该把学生时代的野性收敛了。没有规矩无以成方圆，虽然这个银行内部气氛和谐，没有老套的束缚，但它毕竟是一个跟钱打交道的机构，需要有严谨的纪律和详细的规程，我就应该严于律己，这样不仅可以遵守银行的规矩，对我自己更有好处。
以下是我实习一个多月来的体会以及调查结果的总结：第一：兴义工商银行概况
1984年1月1日，中国工商银行兴义分行成立，承办原由人行办理的工商信贷和城镇储蓄业务。26年来，工行兴义分行及全州下辖19个营业网点一直秉承为客户服务、为地方经济建设服务的理念，加快业务创新，加强服务管理，积极推动各类业务健康发展。
经营规模由小到大。存贷款业务一直是工商银行的主营业务。工行兴义分行自成立以来，始终把存款的吸收、贷款的发放放在首位，尽力推进存贷款业务的发展。1984年底，各项存款余额7166万元，各项贷款余额6158万元；201*年9月，各项存款余额达到80亿元，各项贷款余额55亿元，分别是1984年的112倍、89倍。存款的有效增长为贷款投放打下了坚实的基础。多年来，工行兴义分行根据地方经济发展的需要，将贷款投放于电力、公路、房地产、石油、教育、卫生、化工等基础行业；加大中小企业贷款支持力度，为黔西南州中小企业的发展添砖加瓦；创新个人贷款品种，加大个人贷款的投放，深入推进个人按揭贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等贷款的发放，支持居民购买住房、汽车等，改善居民生活条件，大力支持个体经济的发展卓有成效。26年来，工行兴义分行始终坚持为地方经济建设服务，以国家经济政策为导向，结合信贷政策与黔西南州经济发展的需要，适时更新经营策略，及时调整贷款种类，多渠道提升市场竞争力，全面推进各项业务快速发展，利润由1984年的80万元增加到201*年的1.6亿元，增长200倍。
科技运用日益宽广。工行兴义分行始终坚持“科技立行，科技兴行”，努力提高科学技术在业务中的运用水平，为业务发展注入了强大的科技生命力。1989年3月，全州金融系统第一台记账核算软件系统在兴义市投入运行，迈出了计算机操作的最初始的一步；1992年至1999年，陆续开通全州、全省、全国通存通兑；1997年，成功开发代收水费、代收电费等与广大居民生活息息相关的软件系统并投入使用；1998年6月，安装了全州首台ATM；201*年以来，陆续开通了网上银行、电话银行、手机银行等多种电子银行服务，形成了以网上银行、ATM自助银行为主，电话银行、手机银行为辅的电子银行网络。科技手段的广泛运用，使工行从原有算盘账簿记账的操作方式发展到全程计算机智能管理，从传统的柜面服务延伸到24小时电子银行服务，从单纯的存贷款业务发展到集核算、理财为一体的综合性服务。
服务渠道不断创新。为更好地为客户服务，工行兴义分行依托总行、省分行的强大网络优势，服务渠道不断创新。随着银行卡业务的不断发展，ATM、POS的运用，客户对柜台的依赖度大大减弱；电子银行业务的迅猛发展，客户足不出户就可办理除现金存取款外的转账、查询、基金、股票、黄金、缴纳水电费等多种业务，方便了居民的生活与理财，减少了客户往返银行、电信、供电等单位的次数，为客户的生活提供了极大便利。今年以来，工行兴义分行的电子银行业务占比达到38%，电子银行交易额达到500亿元，有效缓改了柜面压力。整合贷款流程，提高审批效益，增加贷款品种等措施的施行，客户贷款难的问题得到有效缓解；加快网点服务转型，设立贵宾理财中心，着力培育金融理财师队伍，让客户在工行感受到专业的、优质的理财服务。
行风建设不断加强。近年来，为把各项业务融入社会，融入社会大众的生活中，工行兴义分行努力加强行风建设，以搞好服务、支持地方经济建设为重点。突出四个结合：即：行风建设与党风廉政建设相结合；与服务水平的提升相结合；与支持地方经济建设相结合；与企业文化的建设相结合。经过努力，员工精神面貌和服务水平得到有效提升，精神文明建设取得较好成绩，在客户满意度测评中效果较好，09年被省委、省政府评为精神文明建设先进单位，连续多年评为纳税先进单位等。
积极构建和谐社会。工行兴义分行坚持“经济人”和“社会人”的有机统一，积极承担对社会和环境的责任。倡导“绿色信贷”理念，积极支持节能环保领域合理资金需求；坚持依法、合规、诚信经营，认真履行反洗钱义务；热心公益，多年来，工行兴义分行组织多次捐款，支持了部分贫困山区脱贫，建设希望小学、支援地震灾区灾后重建，支援抗击雪凝灾害与百年一遇旱灾等，并开通救灾捐款绿色通道，免费为广大客户办理捐款手续等等，用实际行动赢得了广泛的社会公信和尊重。“工于至诚，行以致远”，工行兴义分行沐浴着改革的东风一路走来，依托优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力、卓越的品牌价值以及诚信的宝贵品质，与黔西南州社会经济的发展一道发展，与居民收入水平的提高一路向前，从小到大，由弱变强，用辛勤的汗水与心血以及真诚的服务取得了全州人民对工商银行的关爱与支持，铸造了辉煌的业绩。
今天，工行兴义分行将继续凝聚全行员工的力量，深入贯彻国家的金融方针，密切与地方党委政府的联系，紧密结合地方经济建设的需要，创造性、跨越式推动各项业务发展。以高昂的斗志，全新的服务理念，鼓足干劲，朝着更高、更远的目标迈进。
第二：关于兴义工商银行对风险管理的处理措施
为不断提高操作风险管理水平，工行兴义分行结合《操作风险管理办法》，认真在全行各领域内开展操作风险损失事件、操作风险监测及重大操作风险事件工作，扎实推进操作风险管理工作的有序开展，提高操作风险管理水平，为全行业务的安全、稳健、高效、持续运行提供基本保障。现将一季度操作风险管理情况报告如下。
一、工作开展情况
1、操作风险损失事件情况
各部门认真组织学习《操作风险损失事件管理办法》，认真做好损失事件的信息采集与报告，经调阅并核查一季度损益报表，全行运行情况良好，未发生操作风险损失事件。
2、重大操作风险事件情况内控合规部及时将《重大操作风险事件报告制度》转发监察、保卫、信息科技、法律事务、办公室、风险管理、信贷管理、运行管理、财务会计等部门，分别负责牵头管理各类重大操作风险事件的自查工作，经汇总各部门上报的重大操作风险报表，全行一季度未发生重大内部欺诈，外部欺诈，执行、交割及流程管理，实体资产损坏，IT系统，劳动合同及工作场所，客户、产品及业务操作和跨风险类型等重大操作风险事件。3、操作风险监测工作情况
通过加强新监测指标学习，各部门对监测报表的质量进行有效管理和严格把关，确保报送数据真实、准确。内控合规部结合运行风险系统核查工作情况和监测指标，开展案例分析，及时进行风险提示，确保全行的核算质量不断提高、问题整改落实到位、风险控制水平得到持续改进，以达到有效管理和控制操作风险的目的。
4、操作风险管理委员会工作情况
内控合规部门充分发挥在全行操作风险管理中的牵头部门作用，在操作风险管理监测方面加强对全行各业务部门的业务指导，并于4月8日召开201*年第二次操作风险管理委员会会议，审议并通过兴义分行201*年第一季度操作风险管理报告，要求各部门要加强对操作风险管理监测情况的深入分析，研究防范操作风险的工作措施，认真做好风险提示，实行资源共享，引以为戒，防微杜渐，减少差错事故的发生，进一步提高全行操作风险管理水平。
二、值得关注的问题从今年一季度监测情况看,监测的多数指标都比上期减少,但有个别指标是上升的,仍然不能杜绝,一季度运行类准风险事件比率1.54%,高于1.91%门槛值,风险事件比率10.74，高于2.92万分率门槛值，错账冲正交易量315笔，比上期增加248笔，全行新增28户临时户超期的二类关注风险事件。
三、典型案例
1、2月21日（正常营业日）册亨支行1356柜员办理某单位客户现金存款业务时，本应使用“2023同城网内一笔多单现金收款”交易，误使用“2026非营业时间收款”交易办理业务，次日发现差错后，柜员又使用“2101红蓝字冲正”和对“2026非营业时间收款”两交易的发生额进行逐笔冲正，故形成了多达10笔错账冲正的风险事件。
2、3月1日，普安支行1438柜员使用内部记帐凭证办理普安检察院支取30万元现金的对公业务，未严格按人行《支付结算管理办法》规定，使用票据或结算凭证办理支付结算，普安支行使用存折和内部凭证办理业务，未留存单位印鉴，内部记帐凭证只有单位公章，形成二类重点关注风险事件。
四、原因分析
一是今年监督层上收至省分行运营风险监控中心，监督标准更加严格，监督水平相对更高；
二是总行新版票据的推行，导致各行冲减手续费的业务增加208笔，属政策性冲正业务。
三是简化手续，违规操作形成风险事件，如：未严格执行《支付结算管理办法》，对公客户未留存印鉴、未使用结算凭证，临时帐户超期，正常营业时间办理存款业务，使用非营业时间交易办理业务，发生差错后不按正常操作流程进行处理等；四是部份柜员工作责任心不强。如：业务疏忽、注意力不集中，工作粗心大意，不按流程处理业务等。
五是个别网点负责人和营业经理未认真履行管理职责，检查和监督的力度不够,如对凭证的审核、授权环节流于形式等，形成风险隐患。
从一季度监测指标及核查的风险事件分析,全行仍然存在个别员工制度观念淡薄，工作责任心和风险防控意识不强,自我保护意识薄弱，执行制度不到位，网点负责人及营业经理检查监督不到位，未严格把关，未能真正发挥好事中控制的作用。
五、整改措施和工作要求
1、加强风险意识教育，提高工作责任心。进一步加强风险管理，通过各种案例的分析学习，增强员工自我保护意识，提高操作风险意识，强化员工的责任意识，养成良好的工作习惯，准确处理每一笔业务，有效降低因柜员操作失误引发的风险事件。
2、加大学习力度，规范业务操作行为。全面落实营业网点内控管理若干规定的要求，促进全行员工自觉执行规章制度和操作规程的自觉性，利用近期开展的财政帐户及支付结算自查工作的契机，进一步加强帐户管理办法和支付结算管理办法的学习和培训力度，提高员工业务素质和自我保护意识，严格执行人民银行的《支付结算管理办法》，全面规范账户管理，加速推进超期临时户等不合规帐户清理工作进度，严把新开账户准入关，从源头上防范结算风险。3、加强事中控制，提高现场管理人员履职效果。现场管理人员要充分发挥现场监督的作用，对柜员在业务操作过程中出现规章制度执行不到位现象，要及时纠正，督促整改，真正起到事中把关堵口的作用，将风险消灭在萌芽状态，避免风险事件。
4、加强违规积分管理，提高制度执行力。二级分行要求各支行、各营业网点、各业务管理部门要进一步加强员工违规积分管理工作，加大检查监督工作力度，对在检查监督工作中发现的违规违章行为,要按兴义分行违规积分管理实施意见规定,对违规违章责任人进行积分认定和违规积分录入工作,加强对违规积分台账管理工作,将违规积分管理纳入员工绩效考核，不断提升全行违规积分覆盖率，促进全行合规经营。
4、加强协作，做好风险提示。操作风险管理工作涉及全行各网点和各业务管理部门。各网点、各业务管理部门要高度重视操作风险管理工作，严格按照《操作风险管理办法》，认真履行各自管理职责，要落实专人负责此项工作，密切配合，确保各类监测报表和报告按时上报，促进全行操作风险监测工作全面、及时、准确地开展，强化操作风险预警提示，及时为各机构提供有价值的预警信息，进一步发挥“事前预防”效能，有效地掌控全行操作风险动态，预防各类事故和案件的发生。
来工行支行实习的短短两个月的时间里，使我在思想上有了很大的转变。以前，在学校里学知识的时候总是老师往我的头脑里灌知识，自己根本没有那么强烈的求知欲，大多是逼着去学的。然而到这里实习，确使我的感触很大，自己的知识太贫乏了，银行员工的学习气氛特别浓无形中给我营造了一个自己求知的欲望。在这里大家都在抓紧时间学习，这种刻苦的精神特别让我敬佩。给我一种特别想融入他们其中的感觉。这将对我以后的人生路上一种很大的推进。
只有坚持学习新的知识，才会使自己更加提高，而这里就有这样的气氛。同时这次实习也为我提供了与众不同的学习方法和学习机会，让我从传统的被动授学转变为主动求学;从死记硬背的模式中脱离出来，转变为在实践中学习，增强了领悟、创新和推断的能力。掌握自学的方法，这些方法的提高是终身受益的，我认为这难得的两个月让我真正懂得了工作和学习的基本规律。
扩展阅读：工行小微企业调查报告模板.(参考)
关于向***公司
发放**万元小/微企业贷款的调查报告
企业名称：
贷款种类：小/微型企业贷款金额：万元期限：个月
利率：%(基准利率上浮%)担保方式：
调查部门：
二○一○年月日
一、基本信息采集
（一）营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡信息企业名称：
营业执照号码：地址（住址）：注册资本：实收资本：法定代表人：企业性质或类型：经营范围：成立日期：营业期限：至组织机构代码证号码：税务登记证号码：贷款卡号码：
特许经营许可证号码（如餐饮、娱乐、运输、医药等需填）：
经调查核实，以上均为有效证照，通过了相关部门的年审，借款人符合我行贷款主体资格。
（二）公司章程及验资报告信息(个体工商户不用采集)
根据*事务所出具的验资报告以及借款人提供的公司章程，借款人实缴资本如下：
主要股东全称目前实缴注册比例货币出资方式实物名称无形资产资本金额（万）（%）合计--------说明事项：若外商投资企业注册资本与实收资本有差额，则要说明是否按外经委批文已分期投
足或未分期投足原因
（三）评级授信信息（微型企业不用采集）行业名称：
行业排名（依据我行每年公布的行业排序而定）：
界定标准：借款人拥有员工人，200年度销售收入为万元，资产总额为万元，根据《中小企业界定标准》，界定为中/小型企业，符合小企业信贷业务办理条件。
评级分类：该企业是我行新/旧开户企业，经营期不够/超过1年，以甲/乙/丙类进行评级。
系统分类标识：小型企业B/C/D类
信用等级：200年度信用等级评定为小型企业级。我行授予最高综合授信额度：
品种上次授信额度短期贷款银行承兑汇票合计无最新授信额度1、2、3、金额：万元
最新授信额度的前提条件与管理要求
（四）在我行未还贷款信息（没有则填“无”）
发放金额（万元）1000800500合计：201*1108201*1201*0070109----房地产抵押康华担保存单质押----分期还款分期还款零贷零还----20%15%1%----贷款到期日担保方式还款方式上浮利率余额（万元）600400500合计：在我行未还贷款评价：
(参考)该企业在我行共有笔贷款，贷款余额为万元，能执行分期还款
计划，没有逾期、欠息记录/目前没有逾期、欠息；在我行银行承兑汇票余额万元，没有垫款记录。
该企业信誉良好，不在总、省行近期下发的违约企业及其关联企业风险预警和融资控制的名单内。
二、企业概况1、经营场所经营场所明细表名称数量权属投入金额或支付租金（万元）土地面积写字楼厂房/车间生产线（设备）仓库库存存货栋/栋/条/台/辆栋/原材料：产成品/库存商品：自有/租赁自有/租赁自有/租赁自有/租赁自有/租赁宿舍在建工程合计栋/栋//台自有/租赁自有/租赁以上自有资产已投入金额万元，租赁资产每年支付租金万元，或者一次性支付租金万元，租期年。经营场所描述：
重点介绍经营土地及其建筑物的权属、面积和投入金额，主要机器设备的来源、投入金额、使用年限和使用先进性，员工生活设施和工作环境。
(参考)公司是一家港资企业，经营地址位于*。占地面积5000平方米，土地性质为集体土地，于1998年购买，当时已支付土地价款150万元(单价300元/)；自建厂房建筑面积约1.9万平方米，于201*-201*年建成，投入金额1100万元(造价578元/)。该公司主要设备大部份为进口设备，其中手工冲床100多台，CNC自动冲床3台，喷油生产线两条，灯管生产线设备两条，设备总价约2500万元。其中CNC自动冲床原产地为荷兰，是现阶段世界上采用
电脑控制最先进的冲床设备；喷油设备是国内同行中最先进的设备；灯管生产线设备原产地为中国台湾省，是最近几年世界上才开发出来的节能灯生产设备，所生产出来的照明产品比其它照明产品节能30%以上，市场前景非常广阔，拥有此类设备生产线和技术的厂家全国只有四家，具有较高的技术含量。
2、组织架构
(参考)该公司现有员工人数人，主要设有工程部、研发部、市场部、人力资源行政部、财务部、物料部、冲压部、喷油部、装配部、工模部、变压器部、灯具灯管部等部门。公司产品开发研究主要由研发部和工程部负责，现有研发人员26人，全部拥有大学以上学历，其中研究生2人，博士1人。该公司约有管理人员80人，70%以上拥有大学以上学历。该公司的管理方式主要实行电脑化经营管理模式，全部管理人员已实行一人一机制，已建立了内部局域网，两年内将实行ERP管理系统。
3、主要管理层或股东个人姓名职务性别必填法人代表或负责人出生年月身份证号码身份证住址广东省东莞市学习及工作简历(从业经验)男1965121992年就读于华南师范大学，学历大专。1997年担任东莞＊公司经理，201*年创办了＊公司。必填财务主管或总监女福建省福州市股东经营管理层评价：从品质、从业经验、经营能力三方面评价。(参考)
法人代表是省市人，大学毕业。在品质方面，他谈吐诚实，待人诚恳，无赌博、吸毒等不良行为，信誉、品德良好。
在从业经验方面，他从事本行业长达20年，从1986年开始经商，分别到过湖南、河南、北京等地，最后于1991年落根于东莞，1996年10月担任东莞市*有限公司总经理，同年将户籍迁入东莞。凭着他敏锐的市场洞察力，于201*年11月投资创办了东莞市*有限公司。
在经营能力方面，他管理规范，经营稳健，思路清晰，对企业的日常运作非常熟悉，在他的领导下，公司形成“开拓、创新、诚心、务实”的企业文化，使业务不断攀升，取得了良好的经济效益。
4、关联企业
(1)企业关联：借款人对外投资企业及收益情况介绍(2)人关联：法人代表或股东个人兼职企业的经营情况介绍
(3)母公司：台湾上市公司信息NEWMOPS.TSE.COM.TW、香港上市公司信息
(参考)对外投资的主要关联企业如下：
金额：万元
被投资企业全称合计法人代表-----持股比例%%%投资金额------主营业务贷款卡号码银行融资贷款形态
(参考)B公司，与借款人系同一法人代表，营业执照注册号*，注册地址*，注册资本1500万元人民币，由*和*出资，分别占90%和10%，经营范围*，成立于201*年。B公司贷款卡号码为＊，经查询人行贷款卡信息，在我行流动资金贷款为180万元，贷款形态正常。
5、主营业务或产品
介绍主营业务或产品种类、商标、用途或特点、科技含量、质量管理及认证、产能、市场需求状况、同业主要竞争对手、特殊行业是否有环保部门批复
等。
(参考)该企业主要产品是含磷环氧树脂，注册商标有＊和＊。该产品是一种电子工业的基础材料，广泛应用于电子计算机、通讯设备、仪器仪表等电子产品。我国在这方面的研究尚处于起步阶段，该公司与北京＊大学合作研发的这种含磷环氧树脂，科技含量高。借款人通过＊＊认证，产品质量有保证。该公司年计划生产201*吨，年产值达1201*万元。我国是世界上环氧树脂需求量增长速度最快的国家之一，目前国内溴化环氧树脂的用量为每年近30万吨，仅广东*科技公司一家每年的需求量就达到1万吨。这部分环氧树脂均要向无卤阻燃环氧树脂方向转化，部分厂家已经从国外进口大量的含磷环氧树脂，由于价格太高，目前正向国内市场寻求此类产品。国内（或广东省内）能够生产此类产品的厂家，除了借款人外，还有＊和＊。含磷环氧树脂国内市场售价通常为7.1万元/吨，而借款人开发的产品在38％的利润的基础上为6.3万元/吨，在同业竞争中价格竞争优势明显。该产品在生产过程中，虽然对环境有一定的污染，但借款人在产品立项前通过环保部门的批复，取得排污许可证，污水在经过处理后排放达标（或实现清洁生产）。
三、上下游客户1、上游客户
主要上游客户名单(应付账款或合同金额前五位，应付账款月份与最近财务报表月份一致)
金额：万元
序号1客户全称200年月末应付账款近期合同日期201*07201*12金额合计至对方固定电话0769－2345合计----0755－020－上游客户评价：
介绍原材料种类、供应渠道及区域、近年来价格变动情况、支付方式及主要上游客户评价。
（参考）
原材料种类：隔离膜所占原材料比例60%，其余是钴酸锂、包装铝箔、电解液。
供应渠道：原材料70%由借款人自行在国内采购，一般是签订年采购协议或合同，再根据具体订单确认每次采购情况；30%通过母公司与供应商签订总采购协议或合同，再由借款人向母公司下订单确认每次采购情况。
物流方式：借款人国内采购原材料由生产厂家直接运货到借款人处，运费由供应商承担。国外采购一般是母公司将原材料从香港汽车运达借款人。
结算方式：国内采购一般T/T结算方式，大部分为货到30天后付款，一般是60-90天结算；国外采购一般是T/T结算方式，时间一般较短。
2、下游客户
主要下游客户名单(应收账款或合同金额前五位，应收账款月份与最近财务报表月份一致，
如属商场超市、客运、酒楼行业可以填“无”)
金额：万元
序号1客户全称200年月末应收账款近期合同日期201*07201*12金额合计至对方固定电话0769－2345合计----0755－020－下游客户评价：
介绍产品内外销比例、销售渠道及区域、资金回笼方式及周期、应收账款质量及主要下游客户评价。
销售渠道：产品70%出口，30%内销。出口环节一般是借款人通过香港母公司与终端客户签订协议或合同，再根据母公司从终端客户获取的具体订单组
织生产后卖给母公司，母公司再转卖终端客户。内销环节一般是借款人直接根据国内终端客户（大部分为品牌手机生产商配套的“配壳厂”或DVD生产商）的订单组织生产。
物流方式：国内销售大部分通过物流公司送货上门；国外销售一般是委托物流公司运货到深圳，由深圳盐田港出口到香港再由香港转运到终端客户，借款人对运输的货物均购买保险，费用由借款人承担。
结算方式：国内销售结算有70-80%采用银行承兑汇票和商业承兑汇票（仅波导）结算，结算周期30-90天，一般是30天结算的居多。国外销售结算方式通常采用T/T，货款先汇至香港母公司再转给借款人，结算周期在90天左右。
应收账款质量：查看借款人的历史交易记录，下游客户均能按时付款，没有拖欠款项等不良记录，货款回笼能力较强。
客户稳定性：下游主要客户均为国外大型电子产品生产商，合作时间均在2年以上，建立了良好的长期合作关系。
四、财务报表
我们要求企业提供真实的财务报表，并由财务负责人及法人代表亲笔签名和加盖企业公章。我们获取了最近月份应收账款、存货、应付账款、应付工资和主营业务收入等主要科目的明细表，复核加计正确，将期末余额与总账数、明细账合计数和报表数现场核对，账表、账账相符。
借款人财务状况如下：(一)资产负债表
单位：万元
项目货币资金应收票据应收账款减：坏账准备其他应收款预付账款
201*年末201*年末9
201*年月存货流动资产合计长期投资固定资产原值减：累计折旧固定资产净值在建工程无形资产资产总计短期借款其中：银行借款应付票据应付账款其他应付款应付工资应交税金预收账款长期借款负债合计实收资本资本公积盈余公积本年利润未分配利润所有者权益合计负债及权益总计资产负债表分析(对异常变动的科目进行说明)：
(参考)从上表可以看出，企业的总资产和所有者权益不断增长，分别从201*年的855万元、523万元增加到201*年的1613万元、1089万元，表明
企业的经济实力逐渐增强，尤其是企业净资产所占比例较高，反映出企业财务状况良好。
(参考)由于该公司不断扩大生产规模，使得该公司的资产逐年递增，201*年资产规模比201*年增长*万元，主要是该公司收购改造了*公司，说明该公司具有较强的经济实力与抵御风险能力。
(参考)公司的货币资金余额较大，201*年末为*万元，201*年末为*万元，主要是该公司为了签发银行承兑汇票而以现金质押的方式存在东莞*银行的存款，同时为了保持正常的经营运作而保留的存款、现金等。
(参考)流动资产201*年比201*下降1200万元，主要是企业加强了应收帐款的管理，加速销售款的回笼，仅应收帐款占用资金就减少1060万元。另外，因利润分配货币资金减少了980万元。
(二)损益表
单位：万元
项目主营业务收入减：主营业务成本营业费用主营业务税金及附加主营业务利润加：其他业务收入减：其他业务支出管理费用财务费用营业利润加：投资收益营业外收入减：营业外支出利润总额201*年末201*年末201*年月减：所得税净利润损益表分析：(参考)
1、调查验证收入的真实性。如核实了交易合同、出货单据、产能产值等。2、评价收入增长的稳定性和成长性
企业获利来源稳定，主要是通过销售产品获利。总收入、利润总额每年都有较大程度提高，主要因为企业的生产已上正常轨道，并且业务在快速发展，说明企业的盈利状况不断向好。
另外，该企业的收入来源，除上表中的销售项目收入外，还有企业负责人个人名下三处厂房及商铺出租，月租金收入约10万元，未列入报表，向我行提供了相关出租合同。总体来说，该企业盈利水平较高且稳定，还本付息能力较强，贷款风险相对较低。
(三)主要财务指标项目偿债能力序号123营运能力5收益及6成长能力784项目资产负债率流动比率速动比率应收账款周转率存货周转率主营业务收入增长率净利润增长率净资产增长率%%%%%%//次%次%次%次/201*年%%%次201*年%%%次201*年12月%%%次行业标准%%%次财务指标分析：
(参考)(1)从偿债能力方面分析，该企业由于05年11月向我行借款1000万元，故05年底该公司的资产负债率高于行业标准值；因为实行每月还款计划，至06年5月负债的不断减少，公司的资产负债率有了明显的好转，接近
行业的标准值；流动比率05年为*，优于行业标准值，表明企业经营管理能力较强，有合理的资产结构，流动资金流转得较快；速动比率05年为*，低于行业标准值，是因为企业05年扩大生产规模，存货相对增加，而且05年钢材的市场价格波动较大，当钢材价格回落到较低水平时，企业大量购进原材料，以作备用。总体来看，该企业偿还债务能力较强。
(2)从营运能力方面分析，企业201*年的应收帐款周转率为*，远远优于行业标准值，表明企业应收帐款的流动速度很快，企业的资金利用效率较高。企业201*年的存货周转率为*，周转率一般，是由于企业为保持一定的销售量而持有较多的原材料，不属于产成品积压。
(3)从收益及成长能力方面分析，企业近年连续实现盈利，但05年的净利润增长率为*，比201*年的*有所减少，是因为05年钢材市场价格的不断上升，成本增加，直接影响公司的利润；06年初钢材价格有所回落，不断保持稳定，预计在今后的几年，盈利能力会有更大的提高。
(四)员工工资(最近两个月)
日期201*08201*09员工人数工资总额(元)平均工资(元)发放日期201*0807是否拖欠否否员工工资支付评价：
(参考)我们现场抽查企业最近两个月发放工资的相关凭证，企业没有拖欠员工工资，能按时支付，在日常管理方面较为规范。
五、银行账户信息（最近12个月）（1）开户银行：户名：币种：
序号月份贷方/收入发生贷方/收入发生日均存款（万元）备注额累计（万元）笔数累计(笔)1234
201*03201*04201*05201*0613
56789101112201*07201*08201*09201*10201*11201*12201*01201*02合计平均/月/月/日
（2）开户银行：户名：币种：
序号月份贷方/收入发生贷方/收入发生日均存款（万元）备注额累计（万元）笔数累计(笔)123456789101112201*03201*04201*05201*06201*07201*08201*09201*10201*11201*12201*01201*02合计平均/月/月/日
（3）开户银行：户名：币种：
以上账户合计，借款人年贷方结算量为万元，日均存款为万元，其中我行销售归行额为万元，日均存款为万元。
（贷方结算应扣除银行贷款金额，个人账户按6折计算）结算量分析：
(参考)借款人能够履行在我行的销售归行承诺/不能落实销售归行的要说明原因。
六、纳税记录
借款人向我行提供了上年度或最近12个月的完税凭证或盖有税务部门公章的纳税申报表，纳税纪录如下：
(一)增值税/营业税
纳税人名称：征收机关：地方/国家税务局序号年月计税金额或销税率或单位实缴增值税/营业税备注售收入(万元)123456789101112201*06合计税额(万元)平均/月----/月----流转税信息分析：
(参考)该企业交纳增值税，属一般纳税人/小规模纳税人。1、推算真实的主营业务收入。
我们对企业201*年的增值税纳税申报表上的报税收入进行统计，企业201*年的报税收入为8481万元，即营业额。小企业财务管理不是很规范，估计企业每月对税务局的报税收入大部分为企业实际收入的1-99%，按照这样推算，企业201*年的实际收入达14000万元左右，基本上与企业内部报表反映的销售收入14400万元相符。
2、推算真实的主营业务利润。
完税凭证显示201*年实缴增值税187万元，税率为17%，反映201*年报税的主营业务利润（即增值额）为1100万元（187÷17%），毛利率为13%（1100÷8481），从而推算企业真实的主营业务利润为1820万元（14000×13%），基本上与企业内部报表反映的主营业务利润1730万元相符。
增值税知识点：
小规模纳税人：1、从事货物生产或提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或提供应税劳务为主，并兼营货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在100万元（含）以下的。2从事货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在180万元（含）以下的。
一般纳税人：1、凡年应税销售额超过小规模纳税人标准的企业和企业性单位，均为一般纳税人。2、年应税销售额未超过标准的，从事货物生产或提供劳务的小规模企业和企业性单位，账薄健全，能准确核算并提供销项税额、进项税额，并能按规定报送有关税务资料的，经企业申请，税务部门可将其认定为一般纳税人。
(二)所得税
纳税人名称：征收机关：地方/国家税务局序号年月计税金额或销税率或单位实缴所得税金额备注售收入(万元)123
税额16
(万元)201*456789101112合计平均/月/季----/月/季----所得税信息分析：
(参考)该企业所得税征收方式为查账征收，我们对企业最近12个月完税凭证的计税金额进行统计，企业12个月的计税金额为1100万元（即利润总额）。小企业财务管理不是很规范，估计企业每月对税务局的计税金额大部分为企业实际利润总额的1-99%，按照这样推算，企业1年的实际利润总额达1690万元左右，基本上与企业内部报表反映的利润总额1708万元相符。
（知识点）所得税征收方式有：
1、查账征收，适用于账务健全、核算规范的企业。
2、核定征收，指对账务不全，但能控制其材料、产量或进销货物的纳税单位或个人，由税务机关依据正常条件下的生产能力对其生产的应税产品查定产量、销售额并据以征收税款的征收方式。
应纳税所得额＝营业收入×税局核定的应税所得率（即利润率）3、定期定额征收，适用于个体工商户。
七、水电费信息
如果是生产型企业，则必须提供上年和今年以来每月的水电费发票，信贷员应逐年积累，其他
类型企业可以不提供。
（一）电费
该企业属生产型企业，我们要求企业提供上年和今年以来每月的电费发票
复印件，现场核对原件后，汇总如下：
电费明细表金额：万元（小数点后保留1位，四舍五入）年1月201*201*201*2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计电费信息分析：占企业生产成本比例，电费单价有无变化、每月电费和全年电费总额有无异
常。
（二）水费
该企业属生产型企业，我们要求企业提供上年和今年以来每月的水费发票复印件，现场核对原件后，汇总如下：
水费明细表金额：万元（小数点后保留1位，四舍五入）
年1月201*201*201*2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计水费信息分析：占企业生产成本比例，水费单价有无变化、每月水费和全年水费总额有无异
常。
八、贷款用途
（一）存量贷款的资金流向（指目前有余额的小企业贷款）
发放金额（万元）发放日期收款人全称信贷资金流向转账账户/提现开户银行提款金额（万元）800201*0907201*1005（二）新增贷款用途
(参考)该企业现承接*公司的室内装修工程，已向我行提供工程装修合同，工程造价1150万元。企业自筹资金700万元，为解决资金缺口，拟向我行申请短期贷款450万元，主要用于向东莞市*装饰材料购销部、*地板店购买夹板、柚木地板、电线、石材、不锈钢材料等装修材料，符合我行小/微企业贷款条件。
(参考)该笔贷款主要是用于购买电脑织机，已向我行提供采购合同，该批电脑针织机每台17万元，共计20台，总价值340万元，企业自筹资金130万元，向我行申请短期贷款210万元，符合我行小/微企业贷款条件。
（参考）企业向我行提供了近期、足额交易合同如下：
客户全称上/下游合同金额合同日期（万元）合计上游上游上游----201*09----020－0769－----对方固定电话（参考）对于购买机器设备、自建厂房等方面的固定资产用途，客户经理要重点调查以下内容：是否有可行性研究报告和立项报批手续、核实投资总额、自筹资金比例及来源、目前项目进度、资金缺口如何解决、贷款如何视项目进度分步发放。可以另附报告进行详细说明。
九、担保方式
本次贷款的担保方式为：(1)房地产/国有土地使用权抵押。
(参考)抵押物为*拥有的房地产，建筑面积6361平方米，建基面积201*平方米，位于东莞市*镇*路，土地性质为国有出让土地，用途为商住/工业/综合。经*评估公司评估及分行核保部门认可，房屋评估单价为603元/平方米，评估价值为384万元；土地评估单价为305元/平方米，评估价值为61万元。
合计评估总价值为445万元，抵押率67.4％，可贷金额300万元。本次贷款在抵押金额之内，抵押物真实存在，已办理了足额、有效抵押登记手续，第二还款来源有保障。
抵押物评估明细表金额：万元
权属人抵押物名称土地来源土地用途权证号面积（m）2单价（元/m）2评估价抵押率可贷金额国有土地出让商住东府国用（200）第特号70%合计
(2)机器设备抵押。
抵押物评估明细表金额：万元
权属人设备名称发票金额使用年限合计折旧金额账面净值评估价值抵押可贷金额率抵押物已办理抵押登记，抵押足额有效，本次贷款在抵押金额之内，并且购买以我行作为第一受益人的足额财产保险，第二还款来源有保障。
(3)保证担保。
担保公司保证：以*信用担保有限公司作保证担保，保证担保比例为100%；同时要求，我行对借款人或第三人提供给担保公司的反担保物优先于担保公司受偿。反担保物为*，由中介机构*公司进行外部评估，并向我行提供了评估报告原件，评估价值为万元，抵押率为%，可贷款金额万元。其中反担保物＊办理了或全部没有办理抵押登记手续，抵押权人是＊担保有限公司。根据借款人与＊担保公司签定的《提供担保协议书》，担保公司向借款人收取担保费为＊。
(附反担保物及个人名下资产收入明细表，如果表中资产不属反担保物、只是证明经济实力的，则
可以不用描述评估单价与总价，只需描述投入金额或一次性支付租赁金额。每年支付租金的租赁资产原则上不能作为反担保物。反担保物有机器设备的采用担保方式(2)机器设备抵押评估表格。)
企业保证：以*企业作保证担保，该企业向我行提供了已经年审的营业执照、验资报告、最近两年的年度报表及最近月份报表，法人代表是＊，实收资本为＊万元，经营范围是＊。该企业经济实力较强，信誉状况良好，*年度信用等级为*，所有者权益*万元，或有负债*万元，两者相减计算的担保能力为*万元，所以可以继续为借款人担保*万元。（若属追加的企业保证可以简化描述）
(4)自然人保证。借款人法定代表人/负责人/股东个人、提供个人无限责任保证担保。
自然人经济实力评价：分个人资产、个人收入和个人账户三方面进行描述。
(参考)在个人资产方面：拥有*辆*小轿车，价值*万元，查询人行个人征信系统，没有汽车按揭贷款余额；一处房产为位于*，面积*，购入价为*万元，已支付价款*万元；另一处房产位于*，面积*，转让价*万，评估价值约*万元；按揭的商铺位于*，已支付*万元，未还按揭款*万元。以上累计其个人名下可支配资产，投入金额约为*万元。
在个人收入方面：其名下拥有*栋商业用房和*栋住宅大楼，这些物业目前已全部租出，向我行提供了租赁合同，每年的租金收入将近*万元。
在个人账户方面：在工行开立理财金帐户，根据最近12个月对账单，即201*07至201*12月对帐单，显示贷方结算累计*万元，月均存款余额*万元，反映其个人有一定经济实力，还贷来源有保证。
反担保物及个人名下资产收入明细表
权属人资产名称位置面积(m2)自有资产投入金额租赁资产投入金额出租收入是否反担保物
*公司土地已支付地价款万一次性支付万元/年是元，未付金额万租金万元，元，评估单价元/租期年，已，评估总价万使用年。元。*公司厂房/宿舍已支付工程款万一次性支付万元/年是元，未付金额万租金万元，元，评估单价元/租期年，已，评估总价万使用年。元。股东个写字楼/人：私宅已支付万元，按一次性支付万元/年是揭未还款万元，租金万元，评估单价元/，租期年，已评估总价万元。使用年。法人代商铺表：已支付万元，按一次性支付万元/年是揭未还款万元，租金万元，评估单价元/，租期年，已评估总价万元。使用年。*配偶：商品房/别墅已支付万元，按一次性支付万元/年是揭未还款万元，租金万元，评估单价元/，租期年，已评估总价万元。使用年。否否-----否股东个汽车人：*兄弟：*汽车*汽车*辆*辆已支付万元，按揭未还款万元已支付万元，按揭未还款万元商场/市场/股票合计自有资产已投入一次性支付租金收评估价金额万元租金万元入万元/值万元年
十、人行企业和个人信用信息基础数据库查询
（主要包括当前负债信息、担保信息、欠息和垫款信息、企业和个人信用报告，表头需注明查询时间）
（一）当前负债信息
查询时间：201*－08－20金额：万元业务种类贷款金融机构币种我行他行未结清余额合计银行承兑汇票我行他行合计信用证保函我行他行我行他行占比%%四级分类五级分类100%100%当前负债信息评价：
(参考)借款人目前贷款余额为＊万元人民币，四级分类为＊，五级分类为＊；银行承兑汇票目前余额为＊万元人民币，四级分类为＊，五级分类为＊，没有垫款信息。因此，该企业信誉状况良好。
如果分类为非正常，则点击“不良负债信息”后，根据查询结果进行详细描述。
（二）未结清担保信息
查询时间：201*－08－20金额：万元对外担抵（质）押人或被保证人名称信贷业务类别担保类型币种担保余额保信息信贷业务类别担保类型币种担保余额被担保信息保证人名称未结清担保信息评价：
（参考）核实我行授信或会议纪要的前提条件是否约定对外担保须经过我行书面同意？对外抵（质）押的贷款主要在哪些金融机构，是否存在我行融资高风险，他行融资低风险？担保公司反担保物是否属重复抵押？被保证企业经营状况如何，或有负债是否超过所有者权益？
（三）欠息和垫款信息
查询时间：201*－08－20金额：元欠息类型欠息余额改变日期垫款日期币种币种欠息余额垫款金额金融机构名称垫款余额欠息和垫款信息评价：
根据查询结果，该企业没有欠息和金融机构垫款记录，信誉状况良好。有欠息和垫款的则根据查询结果进行描述。
（四）企业信用报告报告时间：年月日
主要负责人：在银行有/无个人不良信贷记录
信用报告评级或风险指数分析：诉讼情况：有/无
（五）个人信用报告
查询时间：201*－08－20金额：万元姓名职务业务种类账户状态法人代表股东股东贷记卡个人住房贷款个人住房贷款个人经营性贷款个人汽车贷款冻结正常逾期------贷款余额当前逾期期数------当前逾期总额------个人信用评价：
（参考）经查询人行个人信用信息基础数据库，核实上述人员账户状态正常/或者解释不正常原因；当前没有逾期贷款，或者因系统错误且提供了相关银行已还贷款或账户解冻的书面证明。
十一、风险分析及风险控制
(参考)
（一）、风险分析
1、国际结算带来的风险。企业产品主要外销，收入结算以外币计价。在现行国际宏观环境下，人民币面临极大升值压力。如果企业国际结算时，没做好预期的风险防范，可能对企业经营会有一定影响。
2、企业收款方式特有的风险。企业结算主要是通过境外母公司收款，与母公司之间的应收应付账款余额较大，存在货款回笼至母公司后被挪用或截留的风险。
（二）、风险控制
1、提供足值、合法、有效的抵押物担保。
2、要求企业全体股东个人或法人代表或负责人与我行签定个人最高额保证合同，为企业在我行的债务承担无限责任保证。
3、加强贷后跟踪管理：在贷款发放后七天内落实对贷款用途的检查，监督企业使用信贷资金；要求企业在工行结算，督促企业落实在工行的销售归行承诺，密切监测其现金流量；督促企业按月支付贷款利息，落实、执行分期还款计划；要求企业按时提供财务报表，定期现场检查，一旦企业发生危及我行贷款偿还的情况，及时采取有效措施，确保我行贷款安全。
十二、结论
(参考)综合以上情况，我们调查认为公司的生产经营状况良好，管理制度健全，原料供应、产品销售等都有稳定的渠道，具有一定的市场竞争力和可预见的净现金流量，第一还款来源有保证，贷款用途清晰，抵押物(反担保物)充足，信誉状况良好，符合我行小/微型企业贷款标准。因此，我们同意申请发放小/微型企业流动资金贷款万元，期限个月，贷款年利率为%,基准上浮%，采用分期还款/零贷零还方式。
分期还款计划如下表：(单位：万元)按月
月份金额102030456789101112合计或按季
季度金额110%220%330%440%合计100%
零贷零还计划如下表：(单位：万元)
笔数金额1234----合计
妥否，上报审批。
调查人签名：
联系电话：调查负责人签名：调查部门：
200年月日
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《09年到10年暑假兴义工行调查报告》
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