企业资源规划综合实训实验报告8-应收应付管理
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《企业资源规划（ERP）综合实训》实训报告册班级姓名学号分校指导教师成教师评语绩教师签字日期
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实训8应收/应付管理（8学时）一、实训内容
1．完成预付账款的立账、应付账款的立账，预付、应付账款的冲账流程。主要包括：录入付款单、自动产生溢付待抵单、录入应付凭单等。
2．完成客户应收账款和供应商应付账款的对冲业务，录入应收应付对冲单；3．完成外币应付账款的期末调汇业务，进行自动调整应付账款汇率。二、实训要求
1．掌握ERP系统中应收/应付管理的日常操作方法；2．理解应收应付账款的立账及冲账方法；3．理解预收预付账款的立账及冲账方法；4．了解应收应付账款的对冲方法；5．了解应收应付账款的期末调汇方法。实训9总账管理（8学时）一、实训内容
1．完成将业务系统的单据自动生成总账会计凭证的流程；
2．完成企业中各部门共同费用的分摊，按照固定比率进行分摊；3．完成会计总账管理子系统中会计科目的核算项目管理；4．完成会计总账中表结法的月结流程。二、实训要求
1．了解ERP系统中总账管理的日常操作方法；2．了解自动分录抛转会计凭证的处理方法；3．了解费用分摊的处理方法；4．了解核算项目的管理；
5．了解总账月结账结法和表结法两种流程。实训10综合实训（8学时）
二、实训要求
通过该综合实训，理解ERP流程的整体性，理解销售、生产、采购、库存、成本等业务之间的紧密联系；通过客户插单及其处理方法，理解ERP流程的动态性。
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应收/应付管理
实训编号08实训名称实训报告一、实训目的与要求实训目的：1、理解ERP系统中预收/预付账款的立账和冲账方法2、掌握应收/应付管理的日常操作方法3、理解应收应付账款的立账及冲账方法4、了解应收应付账款的对冲方法5、了解应收应付账款的期末调汇方法实训要求通过该综合实训，理解ERP流程的整体性，理解销售、生产、采购、库存、成本等业务之间的紧密联系；通过客户插单及其处理方法，理解ERP流程的动态性。二、实训内容与步骤实训内容：1．完成将业务系统的单据自动生成总账会计凭证的流程；2．完成企业中各部门共同费用的分摊，按照固定比率进行分摊；3．完成会计总账管理子系统中会计科目的核算项目管理；4．完成会计总账中表结法的月结流程。实训步骤：一、预收/预付账款管理1、录入采购单2、录入付款单3、录入进货单4、审核应付凭单5、录入付款单二、应收应付对冲管理1、录入应付凭单2、录入结账单3、录入客户供应商关系4、录入应收应付冲账单5、审核付款单三、应收应付账款调汇管理1、录入应付凭单2、录入币种汇率3、应付账款月底重评价表4、自动调整应付账款汇率
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应收/应付管理[键入文字]
三、实训成果提交围绕企业的应收应付往来账款的管理，处理预收预付款账管理，应收应付对冲管理以及应收应付账款调汇管理四、实训中遇到的难点及解决办法发生预收、预付业务，系统会自动生成2个待低单，注意这些处理的管理行为五、实训体会实训在应收应付管理子系统，模拟出实际中管理系统中出现的一些问题。
扩展阅读：《企业资源规划ERP》综合实训实施意见(专)
开放教育（专科）《企业资源规划（ERP）综合实训》教学实施意见
重庆电大远程教育导学中心理工导学部
201*年3月修订
一、课程的性质与任务
《企业资源规划（ERP）综合实训》课程是中央广播电视大学开放教育专科计算机信息管理专业的必修综合实践环节课，4学分，72学时，开设一学期。
实训课程的主要内容包括：企业经营沙盘模拟实战演练，ERP系统初始化和ERP系统日常操作的综合训练。
通过本课程的学习与实践，使学生在思想上，充分理解ERP的管理思想以及ERP系统在企业中的重要作用；在知识上，掌握ERP基本原理和核心业务流程，通过ERP软件系统运作的过程，理解信息系统与企业管理间的关系；在能力上，通过模拟企业经营过程的实战演练，使学生将所学知识融会贯通，提高学生分析问题和解决问题的能力；在综合素质上，加强学生实践能力，提高学生的综合素质，以满足社会需要。
二、与相关课程的关系
本课程是中央电大计算机信息管理专业的选修综合实践环节课。其先修课为“ERP原理与应用”。
三、综合实训目的
1。了解机械制造型企业的业务流程；2。理解ERP系统环境下的企业业务流程；3。掌握ERP软件中的主要功能及其主要操作；4。掌握ERP软件中的基础设置和主业务流程；5。掌握ERP软件系统解决方案。
四、实训课时分配
1．本实践环节教学总学时数为72学时，4学分。学时分配如下：
章节实训1实训2实训3实训4实训5实训内容沙盘实战演练管理维护数据基本信息设置与期初开账销售管理生产管理实训学时84488第1页共7页
实训6实训7实训8实训9实训10库存与存货管理采购管理应收/应付管理总账管理综合实训合计88888722。实训环境
依据实训内容，实训环境分为两部分：企业经营沙盘实战环境和ERP系统操作环境。
关于企业经营沙盘实战环境，设有企业经营沙盘教具或CAI课件。企业经营沙盘教具是专门为企业经营沙盘实战演练内容相配套的教具，学生通过集中使用教具的实践过程，以及实践过程中教师针对实际演练结果的阶段性讲解分析，真实感受企业经营过程，达到实训要求，但需要购置企业经营沙盘教具；CAI课件则以企业经营沙盘教具为平台，设有企业经营沙盘实战演练录像，单个企业经营过程演示以及配有相应交互操作练习和知识点提示，学生通过反复操作和交互反馈达到实训要求。建议各教学点根据实际情况选用企业经营沙盘教具。
关于ERP系统环境，设有神州数码管理系统有限公司易飞ERP系统(简称易飞ERP系统)或CAI课件。易飞ERP系统是实际商用ERP系统，学生可以直接在系统中借助文字教材和IP课件进行实际操作，学生通过对真实系统的实践活动达到实训要求，但需要与神州数码管理系统有限公司协商选购；CAI课件则以易飞ERP系统为平台，模拟全部与教材内容相关的实验过程，并配有相应交互操作练习与测试训练，学生通过反复操作和交互反馈达到实训要求。建议各教学点根据实际情况选用易飞ERP系统。
五、综合实训内容与要求实训1沙盘实战演练(8学时)一、实训内容
首先将企业资源，企业组织，企业的外部环境等企业基本元素清晰，直观地展现在一个沙盘和教室之中；然后将学生分配在若干个基本元素相同，相互竞争的模拟公司里，根据市场需求预测和竞争对手的动向，亲自制定公司产品，市场，销售，融资，生产方面的长，中，短期策略，体验公司的各种经营活动；并在年末用会计报表结算经营结果，并通过经营状况的分析，制定新的一年的经营方案，完成下一年的经营任务。
二、实训要求
1．从高层管理者的角度了解企业资源运营状况，建立企业运营的战略策略，并寻求最佳的利润机会；
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更有效地区分业务的优先安排，降低运营成本；深入的理解财务的战略功效，掌握财务结构，解读财务报表。
2．从中级管理者的角度了解整个公司的运作流程，提高全局和长远策略意识，更好的理解不同决策对总体绩效的影响，从而可以和不同部门达成更有效的沟通。
3．从企业全局的角度理解部门沟通的重要性以及业务流程的基本思想。
4．从团队成员的角度理解团队合作中沟通的重要性。只有以团队方式工作，建立一种团队的共同语言，提高每个人的商务技巧，才能使每个人都能支持公司既定的战略决策，共同致力于公司生产力和利润的提高，公司才能在市场竞争中得到最后的胜利。
实训2管理维护数据(4学时)一、实训内容
1．完成录入多公司信息，用户信息等；2．用户权限等的设置；3．其他设置。二、实训要求
1．了解ERP系统中的组织结构管理特征；2．掌握管理数据维护的主要目的；3．掌握基本信息设置的基本方法。实训3基本信息设置与期初开账(4学时)一、实训内容
1．各种企业基本信息的录入；2．各种基本参数设置与期初开账。二、实训要求
1．了解ERP系统的主要功能模块；
2．理解基本信息设置的主要目的和控制作用；
3．掌握基本信息设置的基本方法，包括：采购，销售，存货，生产，自动分录，应收/应付，总账等管理系统；
4．理解期初开账的意义，掌握其设置方法。实训4销售管理(8学时)一、实训内容
1．完成录入客户信息的维护，录入客户商品价格，录入报价单，并修改报价单的操作；2．完成"录入销售预测"，"录入客户订单"的新增，修改和删除的操作；
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3．完成客户订单的通知备货，销售出货，销售退回环节的管理；
4．对客户的信用额度进行管理和控制，并在客户信用额度超额时给与警示或终止交易。二、实训要求
1．了解销售管理的主要任务，相关业务流程以及日常操作方法；2．理解并掌握客户管理的目的及客户价格管理的处理流程；3．掌握销售预测与客户订单管理的处理流程；4．掌握销售预测与客户订单之间的关联；5．掌握销货管理的业务处理流程；
6．理解和掌握客户信用度管理的目的及业务处理流程。实训5生产管理(8学时)一、实训内容
1．根据当前的销售预测及销售订单，制定主生产计划，并且将维护后的生产计划信息发放成厂内工单；
2．根据已发放的工单进行物料需求计划计算，并且通过计算库存不足原材料的数量，生成采购计划；再将维护后的采购计划信息发放成采购单；
3．完成易飞ERP系统中的生产过程：制订工单，领料，完工入库，其中领料环节分别应用"自动扣料"和"厂供料自动领料"的领料模式；
4．完成车间生产中的委外工序加工过程：制订工单，生成工单工艺，录入投产单，录入转移单，录入入库单，其中工序之间的转移涉及到委外加工工序的转移。
二、实训要求
1．理解ERP系统中生产管理的基本任务，相关业务流程以及日常操作方法；2．理解并掌握主生产计划(MPS)的目的和发放方法；3．掌握LRP或MRP的发放方法；
4．理解厂内生产-倒扣料模式的目的，意义和处理流程；5．了解委外加工-供应商供料模式的目的，意义和处理流程；6．了解委外工序加工的模式，意义和处理流程。实训6库存与存货管理(8学时)一、实训内容
1．完成库存交易单，借入/借出，库存调拨单据的录入操作；2．完成库存盘点操作；3．完成期末结转的各项操作；
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4．完成库存呆滞表及库存明细表的查询与分析。二、实训要求
1．理解库存管理的主要任务，相关业务流程以及日常操作方法；
2．掌握库存管理中库存交易(包括：出入库，借入/借出，调拨等)处理方法及操作流程；3．理解库存盘点的处理方法及操作流程；4．掌握期末结转的内容及操作方法；
5．理解并掌握存货管理报表的种类，意义，操作方法及用途。实训7采购管理(8学时)一、实训内容
1．完成供应商信息设置，供应商料件价格以及供应商交易统计与评级的管理；2．完成询价单，请购单的录入；
3．完成根据请购单生成采购单，并根据采购变化情况录入采购变更单；4．完成进货单，验退货单，退货单的录入。二、实训要求
1．掌握采购管理的主要任务，相关业务流程以及日常操作方法；2．掌握供应商基本信息管理的内容及方法；3．理解价格管理的含义及管理方法；4．掌握询价，核价，请购的处理流程和方法；5．掌握采购变更流程的业务处理方法；6．掌握进退货管理的内容及处理方法。实训8应收/应付管理(8学时)一、实训内容
1．完成预付账款的立账，应付账款的立账，预付，应付账款的冲账流程。主要包括：录入付款单，自动产生溢付待抵单，录入应付凭单等。
2．完成客户应收账款和供应商应付账款的对冲业务，录入应收应付对冲单；3．完成外币应付账款的期末调汇业务，进行自动调整应付账款汇率。二、实训要求
1．掌握ERP系统中应收/应付管理的日常操作方法；2．理解应收应付账款的立账及冲账方法；3．理解预收预付账款的立账及冲账方法；4．了解应收应付账款的对冲方法；
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5．了解应收应付账款的期末调汇方法。实训9总账管理(8学时)一、实训内容
1．完成将业务系统的单据自动生成总账会计凭证的流程；2．完成企业中各部门共同费用的分摊，按照固定比率进行分摊；3．完成会计总账管理子系统中会计科目的核算项目管理；4．完成会计总账中表结法的月结流程。二、实训要求
1．了解ERP系统中总账管理的日常操作方法；2．了解自动分录抛转会计凭证的处理方法；3．了解费用分摊的处理方法；4．了解核算项目的管理；
5．了解总账月结账结法和表结法两种流程。实训10综合实训(8学时)一、实训内容
完成主业务流程中增加客户订单的业务流程。包括：客户订单，加插客户订单，生产计划制定，批次需求计划制定，采购所需原材料，按计划生产，按客户订单销售，应收/应付以及总账的处理。
二、实训要求
通过该综合实训，理解ERP流程的整体性，理解销售，生产，采购，库存，成本等业务之间的紧密联系；通过客户插单及其处理方法，理解ERP流程的动态性。
六、实训考核及要求
各电大分校要对学生完成实训的情况进行考核。考核建议如下：1．沙盘演练建议通过考勤，总结报告的形式完成；
2．系统操作建议通过每一实训的实验报告(实训任务，目的，操作流程，操作步骤，实训小结等)，CAI课件的测试结果等形式完成；
3．该实训环节为本专业的必修环节，不得免修；
4．未达到该实训环节要求或抄袭作假者，按不及格处理，需补做合格后方能获得该实训学分。
七、实训辅导要求
1．本课程的特点是：实践性强，涉及面广，因此建议采用在计算机教室进行讲授的教学形式，实验
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与课堂讨论相结合。
2．实训1“沙盘实战演练”属于了解企业经营过程的基础性训练，建议在先修课《ERP原理与应用》开课前进行，并组织学员集中操作；实训2至实训10，属于熟悉ERP系统操作流程及解决方案的操作性训练，建议在计算机机房组织教学。
3．应充分利用CAI课件，加强实践能力的培养，以增强动手能力，并建议在条件允许情况下，使用“易飞ERP系统”和“企业经营沙盘教具”完成全部实训内容。
4．指导教师应对实训内容的重难点进行集中讲解，并指导学生认真完成实训内容，保证上机机时不少于本教学大纲规定的实验学时。
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